利欧股份：2024年半年度报告

利欧集团股份有限公司 2024年半年度报告 2024年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王相荣、主管会计工作负责人杨浩及会计机构负责人(会计主管人员)杨浩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本半年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司面临的风险详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”—“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.....................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................................9第四节公司治理...............................................................................................................................................24第五节环境和社会责任.................................................................................................................................28第六节重要事项...............................................................................................................................................31第七节股份变动及股东情况........................................................................................................................38第八节优先股相关情况.................................................................................................................................43第九节债券相关情况......................................................................................................................................44第十节财务报告...............................................................................................................................................45 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 三、备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况□适用不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务介绍 公司主营业务分为机械制造业务和数字营销业务两部分。报告期内，公司业务并未发生重大变化。更多关于公司所处行业信息详见公司2023年年度报告。 1、机械制造业务 公司机械制造业务主要为民用及商用泵、工业泵、园林机械的研发、制造和销售。产品广泛应用于农林灌溉、城市供水、建筑暖通、消防排污、大型水利、能源化工等多个领域，形成了独特的协同优势，产品制造能力在行业内处于领先地位。 目前，公司拥有浙江温岭、湖南湘潭、辽宁大连、印尼、匈牙利等生产基地，同时在全球多地设立销售网点，产品市场覆盖全球。 2、数字营销业务 公司数字营销服务已覆盖营销策略和创意、媒体投放和执行、效果监测和优化、社会化营销、精准营销、流量整合等完整的服务链条，成功建立了从基础的互联网流量整合到全方位精准数字营销服务于一体的整合营销平台，跻身国内数字营销行业的领先梯队。 利欧数字以数字化驱动重构传播，为客户提供数字策略和数据、数字创意、数字媒体、数字流量、社会化媒体和娱乐内容营销以及电子商务为一体的“数字化商业转型”解决方案。 （二）经营情况讨论与分析 1、盈利情况分析 今年上半年，为应对复杂多变的全球经济形势和日益激烈的竞争环境，公司紧紧围绕高质量发展的原则，以做精做强为导向，坚守以科技驱动创新发展，持续加强产品研发能力、品牌营销、渠道建设、全球化布局、运营能力等多方面的打造，实现可持续发展。 报告期内，公司核心业务盈利能力保持稳定，保持稳健的经营态势。2024年上半年，公司实现营业收入1,066,146.15万元，同比下降4.98%；实现归属于上市公司股东的净利润-74,392.20万元，主要系持有的理想汽车股票公允价值变动所致；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14,558.50万元，同比下降11.50%，主要系本期公司数字板块税收政策变化所致。经测算，上述税收政策变化减少本期净利润约为2,000万元。若剔除该税收政策对净利润的影响，公司2024年上半年实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较去年同期略有增长。 今年上半年，公司持有的理想汽车股票价格出现阶段性波动，其公允价值变动对公司当期业绩产生一定影响。报告期内，公司持有的理想汽车股票确认的公允价值变动以及报告期出售的部分理想汽车股票合计确认的损益金额为-12.69亿元人民币，该部分对归属于上市公司股东的净利润影响金额为-9.52亿元人民币，计入非经常性损益。本报告期，理想汽车股票公允价值变动导致的报表数据亏损为暂时性影响，并不代表实际的损失和现金流出，已变现部分的理想汽车股票已经带来了显著的投资收益。 2024年半年度，公司主营业务两大业务板块具体情况如下： 2024年上半年，公司机械制造板块保持国际国内双循环的发展定位，巩固及拓展现有渠道和市场，激活存量客户业务，扩展行业垂直领域的广度与深度，以客户需求为中心，提供高质量的泵及创新的系统解决方案，取得了显著成效。2024年1-6月，公司机械制造板块实现国际国内业务收入双增长，板块整体实现营业收入203,816.02万元，同比上升24.77%。 2024年上半年，利欧数字面对激烈的市场竞争环境，持续加强信控体系建设，积极调整客户结构，增加高信用等级客户的服务比重，逐步出清低效益且高资金占用的客户，严格控制信用风险。报告期内，公司数字营销板块实现营业收入839,198.81万元，同比下降10.28%。公司数字营销板块将持续加强运营提效工作，不断改善信控政策，调整客户结构分布，以“科技+创意”双核驱动，推动全链路营销高质量发展。 2、资产质量分析 本报告期末，公司总资产228.80亿元，归属于上市公司股东的净资产127.46亿元，资产负债率为44.29%。截至报告期末，公司货币资金为31.48亿元，交易性金融资产37.59亿元（包括公司持有的基金、股票、债券等）；此外，公司持有的理想汽车股票和新风光股票合计公允价值达12.88亿元，公司现金储备和可变现金融资产均保持在较高水平，为公司未来发展提供了坚实的财务基础。 3、运营情况介绍 2024年上半年，全球政经格局加速演进，全球不稳定性不确定性因素显著增加，公司砥砺前行，践行“智慧流动，共生美好”的品牌战略理念，以数智化手段赋能公司运营，以研发驱动创新，实现产品迭代接力，满足客户全栈式需求，致力于构建智慧流动的美好世界。报告期内，公司两大主营业务互相支持、协同发展，共同为公司业绩贡献价值。 （1）机械制造业务 ①力塑品牌，铸就产品核心竞争力 2024年上半年，利欧泵业在高质量发展的指导方针下，依托数字化建设，强化基础管理，通过调整产品结构、优化产品性能、提升客户满意度等方式持续拓展市场份额；同时，聚焦核心产品与核心技术，逐渐从产品制造商向品牌商转型，建设属于利欧的核心竞争力，加强品牌能力。 ②数智化引领，共筑绿色发展 公司将“智能化、集成化”作为产品研发的核心方向，持续加大研发投入，围绕战略客户设计整体解决方案，取得关键产品突破性产出。 在双碳战略和降本增效背景下，高效、节能、环保正成为客户的核心需求。报告期内，公司积极响应市场趋势，致力于开发和推广智能化节水、节能产品，以实现资源高效利用和环境可持续发展。目前，公司的产品线已在多个领域形成了系列化产品及核心技术积累。在工业和民用领域，开发并推出了包括永磁智能多级离心泵、家用智水系列、永磁屏蔽泵等智能化产品，实现节能节水的特性；在水处理领域，提供一体化污水处理设备、一体化截流设备、一体化预制泵站、一体化泵闸，应用于雨污水收集、雨污分离、污水处理、中水