天际股份：2024年半年度报告

TONZE NEW ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD. （广东省汕头市潮汕路金园工业城12-12片区） 2024年半年度报告 二〇二四年八月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴锡盾、主管会计工作负责人杨志轩及会计机构负责人(会计主管人员)陈琼声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司在本半年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者予以关注，注意投资风险。 公司主要产品六氟磷酸锂属于锂离子电池材料，由于前几年全行业的大规模投资，目前锂离子电池材料行业市场竞争激烈，销售价格低迷，本公司目前也深受行业情况变化影响，上半年处于亏损状态。公司六氟磷酸锂业务资产组目前商誉余额14.44亿元，如果六氟磷酸锂未来行情没有好转，或者好转情况不及预期，可能导致商誉减值，从而导致公司2024年度因商誉减值大额亏损。公司计划年度结束后聘请专业评估公司对商誉所在资产组进行专业评估，并与年审会计师一起，共同对商誉进行严谨的减值测试。提请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.........................................................2第二节公司简介和主要财务指标......................................................6第三节管理层讨论与分析.............................................................9第四节公司治理......................................................................31第五节环境和社会责任...............................................................34第六节重要事项......................................................................48第七节股份变动及股东情况...........................................................69第八节优先股相关情况...............................................................75第九节债券相关情况..................................................................76第十节财务报告......................................................................77 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2024年半年度财务报表； 二、报告期内在符合中国证监会规定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 三、经公司法定代表人签署的2024年半年度报告原件； 四、其他相关文件 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况□适用不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主营业务未发生变化。具体包括（按销售收入占比从高到低排序）：六氟磷酸锂及相关氟化工产品，次磷酸钠及相关磷化工产品，小家电系列产品。其中六氟磷酸锂及相关氟化工产品，属于化工行业，细分行业属于锂离子电池材料行业；次磷酸钠及相关磷化工产品，属于化工行业，细分行业属于磷化工行业；小家电系列产品，属于电器行业的小家电行业。 一、六氟磷酸锂及相关氟化工产品业务 （一）主要产品 报告期主要产品为固体六氟磷酸锂及副产品氟硼酸钾、氢氟酸、氯化钙，以及少量氟锆酸、氟化氢钾、氟硼酸钠、氟钛酸、氟钛酸钾等产品。 六氟磷酸锂是锂电池的主要电解质材料。锂离子电池的原材料可分为正极、负极、隔膜和电解液四大类。锂离子电池主要依靠锂离子在正极和负极之间往返的嵌入和脱嵌来完成充放电的过程。作为四大材料之一的电解液，在电池正负极之间起到传导输送能量的作用。电解质是电解液的核心组成部分，六氟磷酸锂是主要电解质材料。从对电解质的性能要求来看，目前六氟磷酸锂综合性能最好。 六氟磷酸锂主要应用于动力电池、储能电池及数码、照明系列锂电池等产品中。 （二）供产销业务 （1）主要原材料采购 六氟磷酸锂主要原材料为氟化锂、五氯化磷和无水氟化氢，采购量根据计划产量计算确定，供应商均为国内生产厂家，由公司下属新能源事业部的采购部门统一采购。 氟化锂的主要原材料是碳酸锂，氟化锂价格跟随碳酸锂价格同向涨跌。电池级碳酸锂年初9.7万元/吨左右，二月下旬开始一波上涨，到五月上旬上涨到11.2万元/吨左右，然后再次下跌，到六月末跌到9.2万元/吨左右。 报告期内，氟化锂价格跟随碳酸锂价格变化，年初15.6万元/吨左右，二月下旬开始一波上涨，到五月上旬上涨到19.6万元/吨左右，然后再次下跌，到六月末跌到16万元/吨左右。 报告期内，五氯化磷价格在每吨4800元到5000元之间波动，波动幅度较小。 报告期内，无水氟化氢价格在每吨10000元到11800元之间波动。 （2）产品生产 报告期内，公司下属子公司“江苏新泰材料科技有限公司”（简称新泰材料）和“江苏泰际材料科 技有限公司”（简称泰际材料）共生产六氟磷酸锂9600吨，实际产量达到设计生产能力87%。其中第一季度因上年末成品库存数量较高，安排产量较少。第二季度基本保持满负荷生产。 目前新泰材料六氟磷酸锂设计生产能力12000吨/年，泰际材料六氟磷酸锂设计生产能力10000吨/年。泰瑞联腾一期工程已于2024年8月建成，开始试生产，新增六氟磷酸锂产能15000吨/年。 （3）产品销售 报告期内，公司六氟磷酸锂销售出库11600吨，比2023年上半年增长67%。 公司的六氟磷酸锂主要采用直销方式，直接出售给下游电解液或锂电池生产企业，少量销售给贸易商。 报告期内主要客户包括：比亚迪（002594）、宁德时代（300750）、新宙邦（300037）、珠海市赛纬电子材料股份有限公司、瑞泰新材（301238）等。 报告期内，由于市场竞争激烈，公司六氟磷酸锂销售均价在低位徘徊，销售均价低于6.5万元/吨（含税），比2023年上半年销售均价大跌54%，比2023年下半年均价下跌40%，比2023年12月份均价下跌17%。 销售价格大幅下降，是公司报告期亏损的主要原因。 （三）所在行业现状及发展前景 1.锂电池介绍 锂电池关键原材料包括正极、负极、隔膜和电解液四大类。电解液由电解质（锂盐）、有机溶剂和添加剂三部分组成。锂盐是电解液最核心的组成部分，直接关系到锂离子迁移、电荷的传递情况，直接影响锂离子电池的容量、内阻、倍率充放电性能、循环寿命、自放电特性等各种关键性能。锂盐作为电解质，虽然仅占电解液重量的10-15%，但成本却占电解液的50%左右，与其他电解质相比，六氟磷酸锂由于具有良好的离子电导率和电化学稳定性以及较好的抗氧化性能和铝箔钝化能力，且能与各种正负极材料匹配，因此是目前商业化应用最为广泛的电解质材料。 2、行业发展概况 六氟磷酸锂广泛用于锂离子动力电池、锂离子储能电池、数码电池及其他日用电池，是锂电池行业的尖端材料，近些年，随着全球能源危机和环境污染问题日益突出，节能环保有关行业的发展被高度重视，发展新能源汽车成为行业趋势，在其推动下，产业链各环节快速发展，市场规模日益扩大。全球新能源汽车市场的快速发展，使得动力锂离子电池出货量增长迅速，下游应用领域的快速成长形成了对上游关键材料六氟磷酸锂的巨大需求。根据《中国新能源汽车行业发展白皮书（2024年）》数据显示，2023年全球新能源汽车销量达到1465.3万辆，同比增长35.4%，其中中国新能源汽车销量达到949.5万辆，占全球销量的64.8%；美国和欧洲2023年全年新能源汽车销量分别为294.8万辆和146.8万辆， 同比增速分别为18.3%和48.0%。另外，根据EVTank的预计，2024年全球新能源汽车销量将达到1830.0万辆，其中，中国新能源汽车销量将达到1180.0万辆，2030年全球新能源汽车销量将达到4700.0万辆。 同时，根据《中国新能源汽车动力电池行业发展白皮书（2024年）》显示，2023年全球动力电池出货量达到865.2GWh，同比增长26.5%，预计2025年和2030年全球锂离子电池出货量将分别达到1926.0GWh和5004.3GWh。基于动力锂电池、储能锂电池出货量的快速增长，上游关键原材料电解液及其主要原材料六氟磷酸锂市场需求不断提升。 另外，根据EVTank联合伊维经济研究院共同发布的《中国锂离子电池电解液行业发展白皮书（2024年）》统计数据显示，2023年，全球锂离子电池电解液出货量达到131.2万吨，同比增长25.8%，其中中国电解液出货量为113.8万吨，同比增长27.7%，中国电解液出货量的全球占比继续提升至86.7%。同时，预计2025年全球锂离子电池电解液需求量将超过272.6万吨，2030年电解液需求量或将超过800万吨。按照六氟磷酸锂添加比例12.5%测算，预计到2025年全球六氟磷酸锂的需求量约为34.08万吨。 由于前几年六氟磷酸锂供不应求，行业内厂家纷纷投资扩产，同时也吸引多家行业外厂家跨界投资六氟磷酸锂产能，随着这些产能陆续建成投放市场，六氟磷酸锂价格从2022年底开始快速下跌，经过2023年全年和2024年上半年的大幅下跌，目前六氟磷酸锂价格处于底部区域。据不完全统计，截至目前，国内已经建成的六氟磷酸锂产能超4