德瑞锂电：2024年半年度报告

惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司 Huizhou Huiderui Lithium Battery Technology Co., Ltd. 2024半年度报告 公司半年度大事记 1、2024年1月，惠德瑞高性能锂电池研发生产项目主体工程开工建设，项目位于广东省惠州市仲恺高新区潼湖生态智慧区国际合作产业园中区ZKD-003-05-02地块，总占地2.59万平方米，规划建筑面积约6.21万平方米，预计2025年下半年建成并投入使用。 2、2024年6月，根据公司2023年年度股东大会会议决议，公司委托中国结算北京分公司于2024年6月3日以本次权益分派股权登记日应分配股数77,924,130股为基数，向参与分配的股东每10股派人民币现金2.00元，以资本公积向参与分配的股东每10股转增3股，共计派发现金红利1,558.48万元，共计转增23,377,239股。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................4第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和经营情况....................................................................................................8第四节重大事件......................................................................................................................19第五节股份变动和融资..........................................................................................................22第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................26第七节财务会计报告..............................................................................................................29第八节备查文件目录..............................................................................................................93 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘文硕、主管会计工作负责人潘文硕及会计机构负责人（会计主管人员）王卫华保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 注：公司本期以2023年12月31日总股本77,924,130股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，共计转增股本23,377,239股，以转增后的总股本101,301,369股重新计算的上年同期基本每股收益为0.11元，原为0.15元。 （二）偿债能力 （三）营运情况 二、非经常性损益项目及金额 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司成立以来一直专注于锂锰电池、锂铁电池等锂一次电池的研发、生产和销售，为客户提供能量密度高、使用寿命长、适用温度范围广、绿色环保电池解决方案。公司主要产品为锂锰电池及锂铁电池，其中锂锰电池包括锂锰圆柱形电池产品系列及锂锰软包电池产品系列。公司产品主要应用于物联网、智能仪器仪表、智能安防、智能家居、GPS追踪器、RFID标签等领域，已获得UL、UN、CE、RoHS等多项认证。公司核心技术处于行业先进水平，是国内圆柱形锂锰电池最大生产商之一。 公司始终把技术创新作为提高公司核心竞争力的关键，已拥有锂锰圆柱电池产品、锂铁电池产品和锂锰软包电池产品工艺相关技术等核心技术，公司研发储备与行业主流技术发展趋势相匹配。截至报告期末，公司拥有5项发明专利和22项实用新型专利。依托广东省新型高性能锂一次电池工程技术研究中心，公司致力于新技术、新产品的研发与应用，除对现有技术及产品不断迭代改进外，还根据行业发展趋势自主研发具有前瞻性、符合市场行业未来发展方向的新技术及新产品。 公司具有稳定的客户群体，并为其提供优质的服务。公司已与众多全球知名品牌公司建立稳定的合作关系。由于国际品牌对供应商有较严格的认证体系，成为其合格供应商需经过各种环境的测试，通常需要2年以上的认证过程才能最终被客户所接受，而客户选定供应商后也会形成一定的稳定性和延续性，一般不会轻易更换，客户的粘性较强。公司在与众多国际品牌的长期合作经历为公司积累了深厚的客户资源。 公司在多年的生产经营过程中，与上游主要原材料供应商建立了长期稳定的合作关系，形成了良好的市场口碑和商业信誉，能有效地控制采购风险和保持合理的采购成本。 公司通过直接销售电池产品给客户开拓业务，实现收入。报告期内，公司营业收入来源主要为产品销售。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司抓住下游新兴行业快速发展的有利时机,继续加大市场开拓的力度，不断推进技术创新，进一步巩固和提升市场份额，公司产品和客户结构双双得到优化，产品竞争力明显提升。具体经营计划的实现情况如下： 1、经营情况 报告期内，公司实现营业收入22,727.47万元，较上年同期增长72.91%；归属于上市公司股东的净利润6,294.67万元，较上年同期增长450.94%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润6,427.85万元，较上年同期增长371.67%。 2、财务状况 报告期末，公司资产总额67,239.29万元，较上年末增长16.94%；净资产50,717.91万元，较上年末增长10.62%。报告期末资产负债率24.57%，公司财务状况良好。 3、现金流情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额5,959.94万元，较上年同期增加54.18%。 （二）行业情况 公司主营业务为锂锰电池、锂铁电池等锂一次电池。锂锰电池、锂铁电池等锂一次电池的应用行业广泛，行业受单个下游应用领域周期性波动的影响较小，行业周期性特征不明显。 1、《中国化学与物理电源行业“十三五”发展规划》对锂原电池（锂一次电池）市场情况分析 根据《中国化学与物理电源行业“十三五”发展规划》，锂原电池作为长储存寿命（低自放电）电池，已大量应用于各类自动计量用具做备用电源或电源，如智能电表、水表、气表、数字式测量器具（如卡尺）以及新近扩展的TPMS轮胎压力检测系统、ESL电子货架标签、有源汽车通行卡、ETC卡座、可穿戴产品-智能魔术手环、银行密钥（动态口令牌）、血糖仪、汽车遥控器、电动车GPS定位系统、可视银行卡等，这一市场依然处于持续扩大中。另外，近来的电子烟也需要一个小型高功率电池，仅使用一次随烟抛弃，新增电池市场量也不容小视。 2、细分市场发展情况 （1）锂锰电池 锂锰电池以其能量密度高、使用寿命长、适用温度范围广、重量轻等诸多优点广泛应用于物联网、智能仪器仪表、智能安防、智能家居、GPS追踪器、RFID标签等领域，这些领域应用市场的快速发展，为锂锰电池带来广阔的发展空间，锂锰电池市场需求持续增长。 （2）锂铁电池 锂铁电池对锌锰电池、碱锰电池等传统一次电池市场存在一定的替代性，未来发展潜力可期。目前，一次电池市场以锌锰电池和碱锰电池为主。在我国一次电池领域，锌锰电池和碱锰电池目前占据了90%以上的市场份额。锂铁电池在比能量、电池寿命、适用工作温度、绿色环保等方面的指标均大幅超越锌锰电池、碱锰电池，可满足下游领域对高端一次电池的需求。随着技术的不断进步以及规模化优势的不断提升，未来锂铁电池的制造成本将不断降低。同时全社会环保意识不断提升，高性能绿色环保的锂铁电池作为锌锰、碱锰电池未来的替代品，有着巨大的市场潜力。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据本期期末较上年期末增加205.14%，主要是由于报告期末已背书转让尚未终止确认的应收票据增加。 2、其他流动资产本期期末较上年期末增加287.50%，主要是由于增值税留抵税额增加所致。 3、在建工程本期期末较上年期末增加1430.36%，主要是由于公司新建惠德瑞高性能锂电池研发生产项目增加投入所致。 4、其他非流动资产本期期末较上年期末增加121.89%，主要是由于根据生产需要添置设备，致预付的设备款增加。 5、应付票据本期期末较上年期末减少78.57%，主要是由于公司开立银行承兑汇票用于支付原材料货款减少所致。上年末未到期的银行承兑汇票已于本期全部兑付。 6、应付账款本期期末较上年期末增加64.12%，主要是由于公司新建惠德瑞高性能锂电池研发生产项目致应付工程款增加；以及原材料采购规模随着产销规模扩大，致未到期原材料货款增加所致。 7、其他流动负债本期期末较上年期末增加204.66%,主要是由于本期期末已背书转让尚未终止确认的应收票据增加所致。 2、营业情况分析 （1）利润构成 项目重大变动原因： 1、本期营业收入较上年同期增长72.91%，主要是由于公司持续加强市场开拓，坚持技术创新，不断提升客户服务水平，深挖现有客户需求，积极开发新客户，国内外业务订单稳步增长。 2、本期销售费用较上年同期增加32.87%，主要是由于公司加强市场开拓，人员薪酬增加及招待费和差旅费办公费等费用增加所致。 3、本期研发费用较上年同期增加79.38%，主要是公司加大研发投入,研发人员薪酬及研发耗用物料增加所致。 4、本期信用减值损失较上年同期变动2552.16%，主要是由于销售规模扩大，本期应收账款的净增加额高于上年同期，导致计提的应收账款减值准备较上年同期增加所致。 5、本期资产减值损失较上年同期变动155.86%，主要是由于本期计提的存货跌价准备较上期减少所致。 6、本期其他收益较上年同期增加232.94%，主要是由于本期收到的政府补助较上年同期增加所致。 7、本