东方锆业：2024年半年度报告

2024年半年度报告 2024年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人冯立明、主管会计工作负责人张雅林及会计机构负责人(会计主管人员)赵康康声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中涉及展望和未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺。存在一定的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司面临的风险和应对措施。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义..................................................................................1第二节公司简介和主要财务指标..............................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................8第四节公司治理...........................................................................................................22第五节环境和社会责任...............................................................................................24第六节重要事项...........................................................................................................32第七节股份变动及股东情况.......................................................................................42第八节优先股相关情况...............................................................................................47第九节债券相关情况...................................................................................................48第十节财务报告...........................................................................................................49 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （三）其他相关资料。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用☑不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况□适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 广东东方锆业科技股份有限公司2024年半年度报告全文 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）2024年上半年行业发展情况 2024年上半年，得益于国内政策的正确引导，我国经济继续保持平稳增长态势。但是全球经济形势的复杂性和国际市场的持续不确定性，对锆行业的市场运行仍有一定不利影响。 一季度，国际原料市场呈现出积极的挺价态势，锆行业市场整体向好，锆系列产品价格基本呈现上涨趋势，多家厂商陆续对外发布了提价通知。3-6月份，价格逐渐企稳，市场上观望氛围较浓。随着下游企业成本压力加大，叠加下游行情低迷，导致终端市场价格传导缓慢，下单谨慎，大部分锆系列产品价格出现松动下滑。 （二）主要业务 公司是一家专注于锆系列制品研发、生产和销售的国家火炬计划重点高新技术企业。公司拥有广东汕头、韶关乐昌、河南焦作以及云南楚雄等规模化生产基地。公司产品涵盖锆英砂、钛精矿、独居石、硅酸锆、氧氯化锆、电熔锆、二氧化锆、复合氧化锆、氧化锆陶瓷结构件九大系列共一百多个品种规格，拥有覆盖上下游的锆制品完整产业链。 （三）主要产品及其用途 陶瓷、铸造、耐火材料、锆金属及其化学制品等是锆的主要消费领域。目前，传统陶瓷占近半的锆需求量，是全球锆消费最大的领域。其次是耐火材料，占比19%。受到经济周期下行及国际地缘政治动荡的双重影响，陶瓷、耐火材料等锆系产品所应用的传统行业陷入了低迷，锆的需求相应减少。然而，随着宏观经济环境的逐步改善，预计锆系产品在传统行业的市场需求将逐步恢复。此外，经济社会的不断发展和科技的突飞猛进，推动了锆系制品在中高端新兴领域的广泛应用，如新能源、光伏、人工宝石、核电、生物陶瓷、电子陶瓷和其他特种陶瓷等行业。锆系制品已逐渐成为推动社会发展的重要组成部分之一。1、主要锆系产品 （1）锆英砂锆英砂也称为锆砂、锆英石，主要成分是硅酸锆。锆英砂是锆产品的原材料，用于生产硅酸锆、电熔氧化锆、二氧化锆、氧氯化锆、复合氧化锆、氧化锆陶瓷件等。 （2）电熔氧化锆电熔氧化锆传统下游行业主要为耐火材料、陶瓷色料、先进陶瓷、陶瓷基刹车片、工业级海绵锆等，其中耐火材料和陶瓷釉料占电熔锆市场需求量的75%左右。除以上传统领域，电熔氧化锆亦日益应用于新能源、精密铸造及高端化工制造等新兴领域。此外，电熔氧化锆凭借环保、成本、质量和性能的优势，对化学氧化锆产品的应用场景产生了部分替代。 （3）氧氯化锆氧氯化锆主要是制造二氧化锆、复合氧化锆的主要原材料，同时也用于钛白粉包膜、金属表面处理剂、涂料干燥剂、催化剂、防火剂等产品。 （4）二氧化锆二氧化锆产品传统上适用于精密陶瓷、电子陶瓷、光学透镜、陶瓷颜料、人造宝石、耐火材料、研磨抛光等行业。近年来，随着新能源行业的异军突起，高纯超细二氧化锆等适用于三元锂电池正极材料、固态电池电解质和燃料电池等领域的二氧化锆产品需求将快速增长，成为锆行业新的利润增长点。 （5）复合氧化锆复合氧化锆是生产氧化锆陶瓷的核心原料。氧化锆陶瓷具有高强度、耐高温、耐磨、绝热绝缘、膨胀系数可调节等物理性能，以及抗腐蚀、对氧浓度差敏感、电导率高等化学性能，在齿科材料、电子产品、人工关节、手机背板、智能穿戴设备等多个领域广泛使用。 （6）陶瓷结构件氧化锆陶瓷是一种新型高技术陶瓷，具有陶瓷的高强度、耐高温、耐 酸碱腐蚀及高化学稳定性等优点，还具备一般陶瓷不具备的高韧性，俗称陶瓷钢。广泛应用于研磨介质、陶瓷喷嘴、陶瓷球阀、微型风扇轴心、无线连接器、拉丝模和切割工具、耐磨刀具等领域。随着经济结构调整和传统行业工艺技术和水平的不断提高，预计氧化锆陶瓷结构件的市场需求将继续保持增长态势。 （7）硅酸锆硅酸锆的折射率高，化学稳定性强，是一种质优价廉的乳浊剂，被普遍用于各种建筑陶瓷、卫生陶瓷、日用陶瓷中，同时在乳化玻璃、搪瓷釉料中也有较好的应用；由于熔点高，在耐火材料、玻璃窑炉锆捣打料、浇注料、喷涂料中应用也非常广泛。 2、锆系产品的行业应用情况 （1）传统陶瓷行业 目前全球锆制品消费最大的行业是传统陶瓷行业，主要应用领域为房地产行业和基建行业。 根据MECS-Acimac发布的《瓷砖市场预测分析-趋势2022-2026》，预计2022-2026年的五年期间，世界瓷砖市场需求增长将超过30亿㎡，从2021年的182亿㎡上升到2026年的213亿㎡，复合年增长率为3.2%，产量将相应增加到215亿㎡，复合年增长率为3.3%。 2024年1—6月份，全国房地产开发投资52,529亿元，同比下降10.1%；其中，住宅投资39883亿元，下降10.4%。房地产开发企业房屋施工面积696,818万平方米，同比下降12.0%。其中，住宅施工面积487,437万平方米，下降12.5%。房屋新开工面积38,023万平方米，下降23.7%。其中，住宅新开工面积27,748万平方米，下降23.6%。房屋竣工面积26,519万平方米，下降21.8%。其中，住宅竣工面积19,259万平方米，下降21.7%。新建商品房销售面积47,916万平方米，同比下降19.0%，其中住宅销售面积下降21.9%。新建商品房销售额47,133亿元，下降25.0%，其中住宅销售额下降26.9%。6月末，商品房待售面积73,894万平方米，同比增长15.2%。其中，住宅待售面积增长23.5%（来源：国家统计局）。 虽然今年上半年我国房地产行业形势依然严峻，但是在中央和地方政府降低首付和房贷利率、房地产政府收储等提振住房消费的楼市新政扶持下，房地产行业走势有望企稳修复，从而带动硅酸锆产品市场的需求恢复。 （2）耐火材料 锆产品应用于耐火材料行业，其下游主要是钢铁、光伏玻璃等行业，其中钢铁冶金领域占比约70%，对耐火材料的需求具有重要影响。 ①钢铁行业 国家统计局数据显示，2024年1-6月中国粗钢产量53,057.2万吨，同比下降1.1%。中钢协发布的信息显示,今年上半年,我国钢材出口快速增长。1-6月,我国累计出口钢材5,340.0万吨,同比增长24.0%；1-6月,我国累计进口钢材361.7万吨,同比减少12.3万吨,降幅3.3%。 随着我国大规模设备更新、家电以旧换新政策及“万亿国债”、“一带一路”宏观政策的有效实施，我国汽车、船舶、家电等行业的用钢需求预计将探底回升，进而带动耐火材料行业需求的回升和耐火材料用电熔氧化锆的需求增长。 ②光伏行业 国家电网数据显示，2024年上半年，国家电网经营区新能源继续保持快速增