帕瓦股份：浙江帕瓦新能源股份有限公司2023年年度报告（更新版）
公司代码：688184 浙江帕瓦新能源股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分。随着市场竞争的日益加剧、原材料价格波动及加工费下降带来的经营压力进一步凸显，公司存在业绩持续亏损的风险。敬请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人张宝、主管会计工作负责人袁建军及会计机构负责人（会计主管人员）张伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润-9,737.00万元，截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币17,560.33万元。 根据《公司章程》的规定，公司实施现金分红的条件包括“该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值”。鉴于公司2023年度盈利情况不满足上述条件，结合公司未来的发展需要，为更好维护全体股东的长远利益，公司2023年度拟不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。 本次利润分配及资本公积转增股本预案已经第三届董事会第十四次会议审议通过，尚需提交公司2023年度股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................44第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................63第六节重要事项...........................................................................................................................73第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................112第八节优先股相关情况.............................................................................................................126第九节债券相关情况.................................................................................................................126第十节财务报告.........................................................................................................................126 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 注：2024年2月5日，公司收到保荐机构海通证券股份有限公司出具的《海通证券股份有限公司关于更换浙江帕瓦新能源股份有限公司持续督导保荐代表人的函》。更换后，公司保荐代表人变更为李欢、宋震寰。详见公司2024年2月6日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于变更持续督导保荐代表人的公告》（公告编号：2024-008）。 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 注：公司2023年1月1日起执行财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。根据相关规定，公司对上年数据进行了追溯调整。 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1、报告期内，受上游原材料价格下行、产业链去库存、市场竞争加剧等因素的影响，公司产品出货平均价格下降，叠加原材料价格大幅波动导致采购和销售价格存在错配的影响，致使公司存货跌价准备增加、毛利率下滑、相关利润指标下降。 2、报告期内，公司加强货款结算，现金回款增加，票据回款相应减少，致使公司经营活动产生的现金流净额增加。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，新能源汽车行业、电化学储能市场蓬勃发展，带动锂电行业保持了较快的发展势头。根据EVTank统计数据显示，2023年，全球锂离子电池总出货量为1202.6GWh，同比增长25.5%，其中，中国锂离子电池出货量达887.4GWh，同比增长34.3%。终端需求向上游传导过程中，受资源品价格大幅波动、产能供需关系变化等因素的影响，行业普遍进入去库存周期，下游环节主动维持低库存水平运行，致使需求传导不畅，上游材料企业产能释放承压。根据EVTank统计数据显示，2023年，国内三元正极材料出货量约66.4万吨，同比微增0.9%，增速明显低于终端需求的增速。 在行业阶段性承压的背景下，公司在以下方面做了扎实有效的工作： 1、开拓市场，逐季提升出货量 2023年，随着锂价在一季度和三、四季度的两次大跌，行业出货承压明显，并与锂价呈现同向波动的特征。公司积极抓住二季度行情回暖、下半年搭载三元电池热门车型上市、及高电压路线渗透率提升的机会，深挖市场，主动作为，积极对接客户需求，大力开拓销售渠道，二、三、四季度出货量环比逐季增长，全年实现出货量约1.48万吨，进一步稳固了市场份额。 2、降本增效，优化提升生产力 报告期内，为应对竞争加剧的形势，公司在生产制造、经营管理多个环节集约资源、挖潜聚能、苦练内功。生产制造方面，以安全环保、节能降耗、精益质量为导向，加强员工培训，改进设备性能，组织安环演练，重点考核产品一次合格率、一次收率、单吨母液量、单吨清液量等关键指标，相关指标较上年度同比改善；经营管理方面，以员工、干部队伍打造为抓手，重视熟练技工的培养、专业人才的引进，推进“五定”工作，优化人力结构，提高组织效率，提升公司经营管理水平。 3、卡位研发，前瞻布局新技术 2023年，公司高度关注产业技术迭代的发展趋势，持续投入研发，投入研发费用5,076.86万元，占营业收入的比例同比提升1.14个百分点，新获授权发明专利39项。报告期内，锂电材料方面，公司围绕单晶、高电压技术路线，采用多元掺杂等工艺，进一步优化材料综合性能，成熟开发出单晶型NCM7系4.45V超高电压产品，能量密度与多晶型NCM9系产品持平，在材料成本端更具性价比，具有领先优势；钠电材料方面，公司抓住层状氧化物方案相对成熟的市场契机，大力推进铁基三元材料、铜基四元材料相关产品的落地进程，全年实现数十吨级的出货，积极构筑先发优势；半固态/固态电池方面，公司成立专业子公司，联合中南大学等高校团队，积极加大研发投入，采用原位自聚合策略，利用溶剂改性，开发了阻燃性优良、高电压稳定的凝胶电解质，采用无机-有机复合电解质膜策略，基于PVDF基复合全固态电解质，利用特殊快离子无机填料，进一步提高了聚合物全固态电解质体系的离子导电率，并建成软包叠片固态电池小试试验线，已申请相关发明专利。 4、紧抓募投，高效建成新产能 报告期内，公司首次公开发行股票募集资金投资项目之一“年产2.5万吨三元前驱体项目”工程竣工，进入验收、投产环节。该项目是公司打造的新一代工厂，通过信息手段保障安全生产、立体车间实现科学作业、环保措施追求绿色低碳。该项目建成后，公司前驱体产能从原有的2.5万吨提升至5万吨，实现产能翻倍。新建产能的落成，将显著增强公司的制造实力，尤其是高端产品的供货能力，有助于公司进一步提升生产经营的规模化效益，预计将对公司未来综合竞争力的增强、市场占有率的提升产生积极影响。 5、升级战略，谋篇布局一体化 上市前，公司发展紧扣三元前驱体；上市后，面对新的市场环境、技术趋势、发展机遇，公司在战略层面积极推动、实施优化升级，确立以“成为全球技术领先的新能源材料综合服务提供商”为战略目标，业务边界从三元前驱体扩展到新能源材料，内涵既包括横向一体化，聚焦技术迭代，向钠电材料、半固态/固态材料等领域扩张，也包括纵向一体化，以投资、合作等形式，向上游原料、中间品、矿物资源、废旧电池综合利用等方向延展，着力于补足短板、聚焦新质生产力、构筑二次增长极。 6、优化治理，
