美尔雅：2023年年度报告

公司简称：美尔雅 湖北美尔雅股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告。 四、公司负责人郑继平、主管会计工作负责人田军及会计机构负责人（会计主管人员）田军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不进行利润分配，不以公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 本报告已对公司可能存在的行业风险、市场风险等相关风险进行描述，请参阅本报告《管理层讨论与分析》中“可能面对的风险”内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................29第五节环境与社会责任...............................................................................................................47第六节重要事项...........................................................................................................................49第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................64第八节优先股相关情况...............................................................................................................68第九节债券相关情况...................................................................................................................68第十节财务报告...........................................................................................................................69 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 七、近三年主要会计数据和财务指标 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）主要经营模式 报告期内，公司的主营业务为服装服饰类产品的研发、设计、生产和销售，药品零售和医疗服务等，业务模式未发生重大变化。按面向市场和经营模式的不同，公司经营模式可分为国外市场的外贸生产加工和国内市场品牌生产加工销售以及医药连锁零售等。 1、服装业务 国内公司服装业务包括生产加工和销售，涉及品牌男装、女装及配套服饰产品。美尔雅男装主要包括西服、衬衣、毛衫、T恤、大衣、休闲服及裤子等，产品定位为中高档商政男装，其中“美尔雅”西服为公司传统优势产品，被认定为“中国驰名商标”，曾获“中国服装年度大奖——品质大奖”,在公司内销中占据主要地位。“美尔雅”品牌女装主要包括职业装、礼服、时装、休闲装四大系列，产品定位为服务职业女性，主打商务时尚女装的风格。 公司国内营销渠道主要包括零售、团购订制和网购等，零售以直营店、加盟店、商场专柜为主，以自营模式与经销相结合的模式经营；团购主要包括对外承接男、女各式品牌服装的团体加工、订制业务，为金融、电力、电信、政府机构、学校及其他企事业单位提供定制的商务职业装，现有产品涵盖男女式西服、西裤、马甲、裙子、衬衫、大衣等全品类服饰；网购主要通过京东、天猫、抖音等渠道销售与实体店不同品类产品为主,对公司的线下营销网络起到了一定的完善作用。 外贸加工业务主要包括来料加工、进料加工和一般贸易三种经营模式。公司以强大的生产组织能力和现场精细化管理为基础，依托公司的营销网络和订单渠道，形成了以外贸来料加工和进料加工为主的经营模式。与此同时，公司在稳步发展日本及东南亚传统市场加工贸易市场的基础上，还积极利用公司生产能力和外贸业务渠道拓展欧美等一般贸易市场，以调整和丰富公司的产品和市场结构。 公司持续加强对电商新模式、新渠道的研究，努力提升线上渠道覆盖率和市场占有率；国内市场各业务单元围绕业务定位，以客户需求为导向，创新营销方法，壮大产品组合，拓展业务领域，调整产品结构，强化应用技术服务、方案营销和战略合作，推进重点大客户攻坚；国际市场把握供应链变动，以此确保业务的稳定。 2、药店连锁业务 公司根据区域聚焦的发展策略，全面提升组织效能，进一步强化门店精益化运营管理。公司连锁药店主要向顾客销售药品、医疗器械、保健品等，同时为患者提供门诊诊疗等相关服务。药品零售主要业务模式为通过规模化的商品采购、仓储物流及连锁门店网络，实现终端销售；同时通过直营模式拓展门店区域布局，深耕西北，专注区域化发展。 公司在青海省直营门店数约50家，通过在区域市场进行门店的合理布局，结合良好的品牌形象、门店的专业化服务和规范运营，以及不断优化的商品组合和成熟的会员管理体系，持续提升顾客的满意度和回头率，门店数及销售额居当地医药零售前列。 二、报告期内公司所处行业情况 根据国家统计局发布的数据，2023年我国GDP同比增长5.2%，实现2023年初5%的经济增长目标。从结构上来看，受全球经济增长乏力等因素影响，外需在2023年对经济增长拉动作用减弱；而国内受房地产投资拖累等影响，固定资产投资增速下降，消费成为2023年经济增长的主要动力。2023年，我国经济顶住多重压力实现量的合理增长，在爬坡过坎中经济实现质的有效提升。 （一）服装行业 2023年，受外需收缩、内需增长乏力、成本上涨等因素影响，我国服装行业生产规模有所下降，工业增加值持续负增长。根据国家统计局数据，2023年1-12月，服装行业规模以上企业 工业增加值同比下降7.6%，降幅比前三季度收窄1.2个百分点，比2022年同期加深5.7个百分点；规模以上企业完成服装产量193.9亿件，同比下降8.69%，降幅比前三季度收窄0.7个百分点，比2022年同期加深5.33个百分点。 在国内，随着社会经济恢复，居民收入增长快于国民经济，就业形势大体稳定，为消费回暖提供保障。叠加产业供给不断优化、新业态新模式刺激潜在消费需求以及扩内需促消费政策落地显效等因素的有力拉动，我国服装内销市场实现增长，市场活力持续回升，消费需求逐渐释放。 在国外，受国际市场需求收缩、“去中国化”趋势加剧等因素影响，我国服装出口延续了增速放缓的态势，出口下行压力加大，出口规模明显下降。根据中国海关数据，2023年1-12月，我国累计完成服装及衣着附件出口1591.4亿美元，同比下降7.8%，增速比2022年同期放缓11个百分点。 2、药店连锁行业 自2021年10月商务部印发《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》，明确提出“到2025年，药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额达到65%以上，药品零售连锁率接近70%”的总体目标后，我国医药零售行业进入零售药店连锁化的提速阶段，医药零售行业发展迎来新契机。我国主要零售药店企业不断加大连锁门店网络建设，积极布局全国市场，一些全国性和区域性的大型医药零售连锁企业逐步形成，实体药店数量从2019年到2023年增加了超过14万家。 根据中康CMH数据显示，实体药店（含O2O）2023年医药全品类市场规模近几年来首次出现负增长（-0.7%），一方面是因为2022年12月医药相关产品的爆发式增长拉高了2022年整体规模，另一方面随着药店数量的增加，药店之间的竞争愈加激烈，客流正在向多渠道、多终端扩散。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司面临的外部环境更趋复杂严峻，全球经济增长放缓，国际市场需求收缩，服装行业承压前行。但随着我国宏观经济逐步回升向好以及一系列扩内需、促消费政策措施落地的带动，以及公司推进的技术设备改造升级等系列提质增效措施的落地，公司整体的业务开展保持了稳定的提升。报告期内，公司整体实现营业收入45,399.74万元，同比增长5.50%；实现归属于母公司所有者的净利润-5,945.92万元，亏损幅度收窄。 1、服装业务 公司经过多年耕耘，充分发挥上市公司的平台优势，一方面借助高覆盖的渠道资源和成熟优质的供应链资源，沉淀长期价值，向上拉动“美尔雅”品牌的发展空间，品牌男装营业收入实现2.13亿元，较上年同期增长11.17%；另一方面通过深度挖掘现有的销售网络体系，强化外贸加工及团购定制业务的潜力和增长空间，打造传统服务业务的优质产品力，2023年出口加工业务实现营业收入6,697.22万元，较同期上升18.94%。 2、药店连锁业务 公司子公司青海惠嘉成立已有20余年，作为青海省药品零售行业的知名企业，积极拓展门店区域布局，深耕西北，专注区域化发展。青海惠嘉在青海的直营门店主要开设在商业区街边、医院周边和居民社区附