*ST园城：烟台园城黄金股份有限公司2023年年度报告

公司代码：600766 烟台园城黄金股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员张鑫、潘海华保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司总经理夏珂未对2023年度报告发表任何意见。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告。 四、公司负责人牟赛英、主管会计工作负责人潘海华及会计机构负责人（会计主管人员）潘海华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经和信会计师事务所（特殊普通合伙），公司2023年度实现归属母公司净利润-3,875,245.20元，加上年初未分配利润-405,337,991.24元，本年度可供股东分配利润-409,213,236.44元,根据《公司法》、《公司章程》对利润分配的规定，拟定公司2023年度不进行利润分配，不提取法定盈余公积，也不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告中所涉及的未来计划和发展战略等陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 2022年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益前后的净利润为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于1亿元。依据《上海证券交易所股票上市规则》9.3.2条规定，公司股票2023年5月5日被上海证券交易所实施退市风险警示。 公司2023年度财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告，公司股票触及上市规则第9.3.11条相关情形，公司股票将被终止上市，请广大投资者注意相关风险。 目录 第一节释义....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................8第四节公司治理...........................................................................................................................17第五节环境与社会责任...............................................................................................................30第六节重要事项...........................................................................................................................31第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................36第八节优先股相关情况...............................................................................................................40第九节债券相关情况...................................................................................................................40第十节财务报告...........................................................................................................................41 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内公司主要从事的业务为：钢材、煤炭、燃料油等销售工作。 2023年，公司在加强原有钢材、煤炭贸易客户供销业务的前提下，积极寻找其他钢材、煤炭贸易上下游合作企业，公司利用的销售渠道优势，在严控投资资金风险的情况下，继续稳健的拓展钢材、煤炭业务的采购、销售工作，为客户提供优质的供应链服务，使之具备了一定的综合成本优势和较强的抗风险能力。 另外，公司也加强了钢材及煤炭贸易业务中间流转环节和仓储成本的管理，通过公司对贸易市场的分析、研判，适时调整采购策略，降低销售成本。 二、报告期内公司所处行业情况 本报告期内，钢材贸易行业受宏观经济环境、市场供需状况影响较大。 2023年全年煤炭保供政策继续发力，国内煤炭产量维持高位。但下半年煤矿安监力度升级对供给端形成影响，同比增速有所放缓。需求方面，积极的财政货币政策持续发力，经济运行继续恢复向好，电力及化工行业用煤需求保持增长态势，煤炭需求端韧性较强原煤生产稳定增长，进口高速增长。 煤炭作为典型的资源型行业，是钢铁、化工等产业的重要工业原材料，是支撑我国国民经济发展最重要的基础能源，另外，很多行业内公司努力推动业务转型，加速 布局煤炭产业链，都在为行业熨平周期波动发挥积极作用，随着行业内企业的积极布局，未来行业内将迎来新的增长点，公司未来将继续看好煤炭行业未来发展前景。 燃料油是我们目前石油或石油产品中市场化程度较高的一个品种，广泛用于电厂发电、船舶锅炉燃料等其他工业工业炉燃料，在国内交通运输业快速发展的过程中，燃料油市场需求量也呈现出持续上升的态势，公司比较看好其未来发展前景。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主要从事，钢材、煤炭、燃料油酒水饮料等相关贸易业务。 钢材品类贸易 公司主要销售钢材品类为螺纹钢和盘螺，实际最终销售方为建筑项目工地。 经营模式：首先由客户向公司提出具体钢材采购需求（包括规格型号、数量、生产厂家范围或品牌、运抵地点等），公司依据客户提出的采购需求，向合作钢材生产厂商或供应商询问对应型号钢材库存情况及近期出厂价格后，结合该品类钢材当前市场供求情况、客户订货数量、订单总额、预付款情况、物流成本、货物交付周期及销售回款时间等因素，综合确定产品销售定价，并与客户及供应商分别签订销售及采购合同。 煤炭业务贸易 公司煤炭业务主要销售混煤及焦炭，实际最终销售方为热力企业、热电厂及钢厂，主要用于为地方企业供气供暖、发电及产钢生产。 经营模式：首先由客户向公司提出具体煤炭采购需求，事先对混煤的质量（包括灰分含量、含水量、挥发量、发热量、含硫量等指标）、数量及交货时间进行约定，公司依据客户提出的采购需求，向合作煤炭供应商询问混煤库存情况及预计到货时间，结合煤炭当前市场供求情况、客户预付款情况、物流成本、货物交付周期及销售回款时间等因素，综合确定产品销售定价，并与客户及供应商分别签订销售及采购合同。燃料油业务 公司从事的燃料油业务，燃料油主要供船舶使用。公司燃料油业务的模式为：由客户向公司提出燃料油采购需求，事先对燃料油的品质（包括运动粘度、密度、硫含量、闪电闭口、酸度等）、数量及交货时间进行约定，公司依据客户提出的采购需求，向合作燃料油供应商了解当前燃料油库存及采购价格，结合燃料油当前市场供求情况、物流成本、货物交付周期及销售回款时间等因素，综合确定产品销售定价，并 与客户及供应商分别签订销售及采购合同。客户于公司指定的油库自提货物，或客户于待货物运抵客户指定港口后，输入客户指定的海上加油船后，由公司、海上加油船船主及客户对燃料油交付重量进行确认，并出具供油凭证。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、公司具有较为健全的治理结构、完善的经营管理和风险管理体系，以保证公司经营质量和未来的可持续健康发展。 2、公司拥有成熟的贸易业务管理团队和专业人员，业务管理流程和模式日益规范和成熟。3、报告期内，公司贸易业务的开展主要服务于本地有需求的企业，公司不断加强贸易业务中间流转环节和仓储成本的管理，并且公司加大对贸易市场的分析、研判，适时调整采购策略，通过市场研判降低成本。 五、报告期内主要经营情况 在本报告期内，公司实现营业收入19,536.44万元,同比增加10,298.05万元，增加111.47 %；营业收入扣除与主营业务无关的业务收入后的金额为19,465.39万元；归属于上市公司股东的净利润-387.52万元，同比去年同期-123.09万元,减少264.43万元；扣除非经常性损益的净利润-413.39万元，上年同期为-124.42万元，同比减少288.96万元；经营活动产生的现金流量净额为-137.13万元，上年同期为-1566.47万元，同比增加1429.34万元。报告期末公司资产总额39,448.93万元，同比减少5,496.5万元，减少12.23%；归属于上市公司股东的权益6,517.69万元，同比增加805.98万元，增长14.11%；负债总额29,999.16万元，同比减少9,234.83万元，减少23.54%；资产负债率76.05%。 (一)主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 销售费用变动原因说明：本期营销费用增加所致财务费用变动原因说明：承兑保证金利息增加所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期支付的票据保证金减少所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购入固定资产增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期吸收少数股东投资增加所致本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用 2.收入和成本分析 □适用√不适用 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 (2).成本分析表 (3).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用□不适用 2023年11月24日公司成立北京智神超算网络技术有限公司（以下简称：北京智神），注册资本100万元人民币，公司占比70%，北京智