信越控股年报2023

關於信越 信越是專注於在香港提供平台外牆及幕牆工程逾30年的分包商。本集團主要在香港從事提供有關平台外牆及幕牆工程的一站式設計及建造解決方案以及維修及保養服務。 目錄 234101624273233343638100公 司 資 料主 席 報 告管 理 層 討 論 及 分 析企 業 管 治 報 告董 事 會 報 告董 事 及 高 級 管 理 層獨 立 核 數 師 報 告綜 合 全 面 收 益 表綜 合 財 務 狀 況 表綜 合 權 益 變 動 表綜 合 現 金 流 量 表綜 合 財 務 報 表 附 註五 年 財 務 概 要 公 司 資 料 董 事 會（「董 事 會」） 註 冊 辦 事 處 執 行 董 事 Windward 3, Regatta Office ParkP.O. Box 1350Grand Cayman, KYI–1108Cayman Islands 非 執 行 董 事 總 部 及 香 港 主 要 營 業 地 點 77–8111 獨 立 非 執 行 董 事 香 港 股 份 過 戶 登 記 分 處 審 核 委 員 會 1617 提 名 委 員 會 主 要 股 份 過 戶 登 記 處 Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office ParkP.O. Box 1350Grand Cayman, KY1–1108Cayman Islands 薪 酬 委 員 會 主 要 往 來 銀 行 風 險 管 理 委 員 會 核 數 師 公 司 網 站 聯 席 公 司 秘 書 www.gm-eng.com.hk 股 份 代 號 6038 主 席 報 告 董 事董 事 會本 公 司本 集 團二 零 二 三 年 度 113.8499.0 2.0 李 志 雄 30 業 務 及 財 務 回 顧 30建 築 業 務 二 零 二 二 年 度COVID-19 499.0採 礦 業 務 收 益 496.6382.8113.829.7%477.5362.696.2%94.7%3.8%5.3%19.120.1 管 理 層 討 論 及 分 析 前 景 及 展 望 63.4(186.784.7)271.4 毛 利 及 毛 利 率 97.59.49.6%106.921.5%25.5% 行 政 及 其 他 經 營 開 支 49.55.511.1%44.0 所 得 稅 開 支 8.25%16.5% 10.88.415.9%16.2% 年 內 溢 利 57.043.413.631.3% 9.45.5 應 收 款 項 週 轉 天 數 52.8103.6 銀 行 借 款 管 理 層 討 論 及 分 析 流 動 資 金、財 務 資 源 及 資 本 結 構 55.938.817.1193.0140.04.2%5.6% 外 匯 資 本 開 支 及 承 擔 已 持 有 重 大 投 資 重 大 收 購 及 出 售 資 產 抵 押 5.0 或 然 負 債 與 僱 員、客 戶、供 應 商 及 分 包 商 的 關 係 僱 員 及 薪 酬 政 策 10810870.667.6 高 級 管 理 層 薪 酬 客 戶、供 應 商 及 分 包 商 1520 25 管 理 層 討 論 及 分 析 環 境 政 策 (i)(ii)(iii) (i) (ii) (i) 遵 守 法 律 及 法 規 主 要 風 險 及 不 確 定 因 素 財 政 年 度 後 事 件 企 業 管 治 常 規 聯 交 所上 市 規 則C1企管 守 則C.2.130 董 事 的 證 券 交 易 C3標 準 守 則 董 事 會 C.1 企 業 管 治 報 告 3.103.10A 3.13 董 事 會 多 元 化 –––– 董 事 委 員 會 企 業 管 治 報 告 審 核 委 員 會 提 名 委 員 會 薪 酬 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 風 險 管 理 及 內 部 監 控 核 數 師 酬 金 費 用 金 額 企 業 管 治 報 告 董 事 及 核 數 師 對 財 務 報 表 承 擔 的 責 任 2731 聯 席 公 司 秘 書 3.2915 股 東 權 利 及 投 資 者 關 係 10% 77–81111617 www.gm-eng.com.hk 組 織 章 程 文 件 變 更 二 零 二 三 年 大 綱 及 細 則GEMA1 主 要 業 務 28 業 務 概 覽 ––36 業 績 及 股 息 32 2.020.035.1%股 東 週 年 大 會 暫 停 辦 理 股 份 過 戶 登 記 董 事 會 報 告 財 務 資 料 概 要 100 捐 款 19,000 股 本 24 儲 備 343527 162.6 購 股 權 計 劃 購 股 權 計 劃 100,000,00010%一 般 計 劃 上限10% 30% 121% (i)(ii)(iii) 10 優 先 購 買 權 購 買、出 售 或 贖 回 本 公 司 的 已 上 市 證 券 董 事 會 報 告 董 事 執 行 董 事 李 先 生林 女 士 非 執 行 董 事 梁 先 生 獨 立 非 執 行 董 事 董 事 服 務 合 約 不 競 爭 契 據 管 理 合 約 董 事╱控 股 股 東 於 交 易、安 排 或 合 約 中 的 權 益 披 露 權 益 571證 券 及 期 貨 條 例XV352 (i)董 事 於 本 公 司 的 權 益 董 事 會 報 告 (ii)董 事 於 本 公 司 相 聯 法 團 的 權 益 1.75%75%25% 336 主 要 股 東 於 本 公 司 的 權 益 1.75%75%25% 主 要 客 戶 及 供 應 商 100%68.3% 62.3%24.1% 5% 股 息 政 策 股 東 關 聯 方 交 易 3314A 董 事 會 報 告 獲 准 許 的 彌 償 條 文 公 眾 持 股 量 充 足 核 數 師 信 越 控 股 有 限 公 司 李 志 雄 董 事 及 高 級 管 理 層 執 行 董 事 李 志 雄 先 生5830 林 淑 儀 女 士5825Edelman Global LimitedXV750,000,00075% 非 執 行 董 事 梁 炳 坤 先 生625831525 獨 立 非 執 行 董 事 王 世 全 教 授7938221775 董 事 及 高 級 管 理 層 戴 國 良 先 生6614920660326(Victoria University) 關 卓 鉅 先 生59 (i)(ii)(iii) 高 級 管 理 層 陳 偉 賢 先 生5825 湯 偉 成 先 生4520 周 金 海 先 生56(University of Central Lancashire)20 鍾 兆 麟 先 生4620 賀 挺 信 先 生5825 禤 淑 敏 女 士3910 (i)(ii) 獨 立 核 數 師 報 告 致：信 越 控 股 有 限 公 司 全 體 股 東 意 見 3299貴 公 司貴 集 團 香 港 會 計 師 公 會 意 見 基 礎 香 港 審 計 準 則守則 關 鍵 審 計 事 項 確 認 設 計 及 建 造 合 約 的 合 約 收 益、合 約 資 產 及 合 約 負 債 4(i)4(j)5(b)(i)718 477,534,00077,560,00098,045,0005(b)(i) ••••••• 獨 立 核 數 師 報 告 年 報 的 其 他 資 料 董 事 對 綜 合 財 務 報 表 的 責 任 核 數 師 就 審 計 綜 合 財 務 報 表 的 責 任 核 數 師 就 審 計 綜 合 財 務 報 表 的 責 任（續） • • • • • 獨 立 核 數 師 報 告 核 數 師 就 審 計 綜 合 財 務 報 表 的 責 任（續） 香 港 立 信 德 豪 會 計 師 事 務 所 有 限 公 司 利 明 慧P05682 綜 合 財 務 報 表 附 註 1.一 般 資 料 本 公 司聯 交 所Windward 3, RegattaOffice Park, P.O. Box 1350, Grand Cayman, KY1–1108, Cayman Islands77–8111 本 集 團建 築 業 務 5(a)(ii)16 祥 茂 2.編 製 基 準 (a)合 規 陳 述 香 港 會 計 師 公 會香 港 財 務報 告 準 則香 港 會 計 準 則 5 綜 合 財 務 報 表 附 註 2.編 製 基 準（續） (b)計 量 基 準 (c)功 能 及 呈 列 貨 幣 港 元 3.會 計 政 策 變 更 (a)採 納 新 訂 或 經 修 訂 香 港 財 務 報 告 準 則–自 二 零 二 三 年 一 月 一 日 起 生 效 1281212–17 會 計 政 策 的 披 露–香 港 會 計 準 則 第1號 及 香 港 財 務 報 告 準 則 實 務 報 告 第2號（修訂 本） 12 3.會 計 政 策 變 更（續） (b)香 港 會 計 師 公 會 就 香 港 廢 除 強 積 金 與 長 期 服 務 金 抵 銷 機 制 之 會 計 影 響的 新 指 引 2022修 訂 條 例強 積 金遣 散 費長 期 服 務 金廢 除 安 排轉 制 日 – – 該指 引 119.93(a) 2 綜 合 財 務 報 表 附 註 3.會 計 政 策 變 更（續） (c)已 頒 佈 但 尚 未 生 效 的 新 訂 或 經 修 訂 香 港 財 務 報 告 準 則 11115–177116110283212 123 4.會 計 政 策 (a)綜 合 基 準 (b)附 屬 公 司 ––– (c)物 業、廠 房 及 設 備 55532 綜 合 財 務 報 表 附 註 4.會 計 政 策（續） (d)無 形 資 產 116 (e)租 賃–本 集 團 作 為 承 租 人 12 使 用 權 資 產 (i)(ii)(iii)(iv) 租 賃 負 債 (i)(ii)(iii) 4.會 計 政 策（續） (f)金 融 工 具 (i)金 融 資 產 – 4(j) – 綜 合 財 務 報 表 附 註 4.會 計 政 策（續） (f)金 融 工 具（續） (ii)金 融 資 產 減 值 虧 損 預 期 信 貸 虧 損(i)1212(ii) 12 30 4.會 計 政 策（續） (f)金 融 工 具（續） (iii)金 融 負 債 (iv)股 本 工 具 (v)財 務 擔 保 合 約 (i)4(f)(ii)(ii)15香 港 財 務 報 告 準 則 第15號 (vi)終 止 確 認 9 (g)存 貨 綜 合 財 務 報 表 附 註 4.會 計 政 策（續） (h)現 金 及 現 金 等 價 物 (i)確 認 收 益 及 其 他 收 入 (i)設 計 及 建 造 項 目 合 約 37 4(p) 4.會 計 政 策（續） (i)確 認 收 益 及 其 他 收 入（續） (ii)維 修 及 保 養 服 務 (i)(ii) (iii)其 他 收 入 來 源 (j)合 約 結 餘 合 約 資 產 綜 合 財 務 報 表 附 註 4.會 計 政 策（續） (j)合 約 結 餘（續） 合 約 資 產（續） 4(