日发精机：2024年一季度报告

公告编号：2024-030 证券简称：日发精机 浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表 （1）应收账款融资较年初下降77.73%，主要系票据贴现业务减少所致；（2）其他流动资产较年初增加41.78%，主要系待抵扣增值税进项税等增加所致；（3）其他权益工具投资较年初增加434.92%，主要系对外零星投资等公允价值变动等导致；（4）其他非流动资产较年初下降79.18%，主要系预付长期资产款确认收货后相关预付款减少；（5）衍生金融负债较年初上升11467.43%，主要购买外汇及利率相关套期工具产品及相关公允价值变动等所致；（6）长期应付职工薪酬较年初减少56.6%，主要系职工遣散保障基金及服务假福利支付所致；（7）递延收益较年初增加60.97%，主要系本期收到国家性项目补助增加所致；（8)递延所得税负债较年初减少52.28%，主要系使用权资产等应纳税暂时性差异减少所致； 2、利润表 （1）销售费用比去年同期增加69.3%，主要系销售收入增加所致；（2）财务费用比去年同期减少71.4%，主要系较上年同期相比本年平均借款余额减少及新借款利率降低所致；（3）利息收入比去年同期下降87.5%，主要系较上年同期货币资金日均余额减少及利率下降导致利息收入减少；（4）其他收益比去年同期减少68%，主要是本期政府补助相关项目符合收入确认的条件下降所致； （5）投资收益比去年同期减少71.5%，主要和联营企业投资收益下降及本期无大额理财产品收益所致； （6）资产减值损失比去年同期增加118.7%，主要是存货跌价准备计提增加所致；（7）营业外支出比去年同期增加2876.1%，主要是其他零星营业外支出增加所致；（8）所得税费用比去年同期增加412.0%，主要是本期公司利用可抵扣暂时性差异减少导致递延所得税增加所致； 3、现金流量表 （1）收到的税费返还比去年同期减少99%，主要是退税比去年同期减少所致；（2）收到其他与经营活动有关的现金比去年同期增加139.40%，主要是收到的政府补助增加所致；（3）支付的各项税费比去年同期减少68.96%，主要是本期利用亏损及递延所得税用于抵税导致支付所得税较上年同期下降所致；（4）支付其他与经营活动有关的现金比去年同期增加30.93%，主要是支付各项经营性期间费用比去年同期增加所致；（5）收到其他与投资活动有关的现金比去年同期下降95.91%，主要是理财产品赎回减少所致；（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比去年同期下降72.62%，主要是飞机放弃改造及缩小用于租赁飞机数量后相关支出减少；（7）取得借款收到的现金比去年减少40.31%，主要是本期借款减少所致；（8）偿还债务支付的现金比去年下降65.93%，主要是本期债务到期需偿还较上年同期减少；（9）本年支付其他与筹资活动有关筹资活动系本年公司回购公司股份支出。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.公司对于控股股东浙江日发控股集团有限公司业绩补偿事项已诉诸法院，通过法律途径要求日发集团履行业绩补偿义务。法院已于2023年12月11日开庭审理，目前尚未判决。 2.截至目前，Airwork公司的5架飞机仍被扣留在俄罗斯境内。Airwork公司根据事态进展情况，按照保险协议提请索赔事宜。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。