ST摩登：2024年一季度报告

证券代码：002656 公告编号：2024-038 证券简称：ST摩登 摩登大道时尚集团股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第一季度报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 （1）货币资金 本报告期内，公司货币资金较上期末上涨88.48%，主要是报告期内公司收回理财投资1.3亿元。 （2）交易性金融资产 本报告期内，公司交易性金融资产较上期末下降100.00%，主要是报告期内公司收回理财投资1.3亿元。 （3）应收账款 本报告期内，公司应收账款较上期末下降42.41%，主要系本期营业收入下降导致应收账款余额相应下降且坏账准备计提增加所致。 （4）其他应收款 本报告期内，公司其他应收款较上期末下降49.11%，主要是公司因与澳门国际银行发生债务纠纷，法院判决其应赔偿公司8900万元款项，但澳门国际银行一直未予支付，导致本报告期按账龄计提坏账准备1800万。 （5）长期待摊费用 本报告期内，公司长期待摊费用较上期末下降17.89%，主要是报告期内公司正常摊销所致。 （6）应付账款 本报告期内，公司应付账款较上期末上涨24.06%，主要是报告期内公司采购货品增加，应付供应商货款相应增加。 （7）应付职工薪酬 报告期末，本公司应付职工薪酬较上期末下降37.48%，主要是上期末计提第四季度绩效导致。 2、利润表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 （1）营业收入、营业成本 上年的消费热潮后，本报告期外部宏观环境较为复杂性，导致消费者的总体消费需求下降。受汇率等因素的影响，公司澳门店铺的客流下降；俄乌战争的爆发导致电商无法正常发货，对公司意大利地区的业务有一定程度的冲击。截至报告期末，公司营业收入同比下降30.19%，营业成本同比下降40.91%，主要是由于本报告期公司业绩下滑，产品销量减少导致销售收入减少，营业成本同时减少。 （2）财务费用 年初至报告期末，本公司较去年同期，财务费用上升107.07%，主要是汇率变动产生的汇兑损失增加导致。 （3）信用减值损失 年初至报告期末，公司信用减值损失较上年同期减少46.3%，主要是公司因与澳门国际银行发生债务纠纷，法院判决其应赔偿公司8900万元款项，但澳门国际银行一直未予支付，上期按照账龄计提信用减值损失-4700万，已达到计提比例70%，本期根据账龄计提信用减值损失-1800万，计提比例达到90%，计提比例增加20%，故上年同期按账龄计提坏账准备比例较高，导致本期信用减值损失减少。 （4）资产减值损失 年初至报告期末，公司资产减值损失较上年同期增加1097.03%，主要是本期公司过季存货因积压，计提存货跌价准备增加导致。 3、现金流量表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 （1）经营活动产生的现金流量净额 年初至报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降113.74%，主要是本报告期营业收入下降，销售商品、提供劳务收到的现金减少导致。 （2）投资活动产生的现金流量净额 年初至报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升2265.13%，主要是本报告期内收回理财投资1.3亿导致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额 年初至报告期末，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升25.21%，主要是支付的租赁负债金额减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）公司自有资金委托理财 公司于2024年1月10日披露了《关于公司及下属控股公司使用阶段性闲置的自有资金委托理财的进展公告》（公告编号：2024-001）公司赎回了农银理财1.13亿元人民币，确认投资收益199,773.53元人民币。 公司于2024年4月30日披露了《关于公司及下属控股公司使用阶段性闲置的自有资金委托理财的进展公告》（公告编号：2024-041）公司购买了工银理财0.8亿元人民币。 （二）公司及下属公司对外投资的情况 公司全资子公司广州摩登大道投资有限公司于2023年8月作为有限合伙人之一以自有资金3,500万元合作投资设立台州汇融嘉能友创股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“汇融嘉能友创基金”或“基金”），基金规模合计为91,000万元，公司认缴出资比例占3.846%。汇融嘉能友创基金主要投资方向围绕双碳领域展开。 （三）立案调查进展情况 公司于2023年5月31日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《立案告知书》（证监立案字0062023009号）。因公司未在法定期限内披露2022年年度报告，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司进行立案。具体内容详见公司于2023年6月1日在指定信息披露媒体上披露的《关于收到中国证监会立案告知书的公告》（公告编号：2023-044）。 2023年12月13日，公司收到中国证监会《立案告知书》（证监立案字0062023036号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司进行立案。具体内容详见公司于2023年12月14日在指定信息披露媒体上披露的《关于收到中国证监会立案告知书的公告》（公告编号：2023-109）。 公司于2024年2月27日披露了《关于公司及相关当事人收到行政处罚事前告知书的公告》（公告编号：2024-014）拟对摩登大道时尚集团股份有限公司给予警告，并处以580万元罚款；拟对林毅超给予警告，并处以260万元罚款；拟对魏勇给予警告，并处以130万元罚款；拟对翁文芳给予警告，并处以100万元罚款；拟对陈凯敏给予警告，并处以50万元罚款。 （四）公司原控股股东资金占用的情况 截至目前，原控股股东广州瑞丰集团股份有限公司占用公司及子公司的资金尚余24,193.38万元未归还，占公司最近一期经审计（截至2023年12月31日）净资产的比例为65.14%。 （五）保留意见未消除的情况 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）就投资南京嘉远新能源汽车有限公司和子公司旗下澳门3500店在2021年度海外大额采购商品的事项对公司出具了保留意见审计报告。 截至本报告披露日，审计报告中“形成保留意见的基础”部分所述的事项尚未达到消除保留意见的标准，公司将继续推进消除保留意见所涉事项的具体措施，及时履行信息披露义务，维护公司及全体股东的合法权益。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：摩登大道时尚集团股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 2、合并利润表 3、合并现金流量表 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 摩登大道时尚集团股份有限公司董事会2024年04月30日