龙星化工：2024年一季度报告

龙星化工股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 1.货币资金较上年年末增长52.15%，主要系本期收到募集资金所致。2.应收款项融资较上年年末增长47.02%，主要系本期收到应收票据增加所致。3.在建工程较上年年末增长43.14%，主要系本期投入固定资产增加所致。4.应付票据较上年年末减少56.61%，主要系本期应付票据到期所致。5.合同负债较上年年末减少44.81%，主要系本期预收货款减少所致。6.其他应付款较上年年末增长64.79%，主要系本期代付海运费增加所致。7.一年内到期的非流动负债较上年年末减少30.04%，主要系本期偿还长期借款所致。 8.其他流动负债较上年年末减少60.33%，主要系本期商业承兑到期减少所致。9.长期借款较上年年末增长71.59%，主要系本期长期借款增加所致。10.财务费用较上年同期增长77.01%，主要系本期利息支出增加所致。11.其他收益较上年同期增长316.50%，主要系本期增值税减免增加所致。12.投资收益本期较上年同期增加125.67%，主要系本期投资收益增加所致。13.营业外收入较上年同期减少62.66%，主要系本期营业外收入减少所致。14.所得税费用本期较上年同期增长45.26%，主要系本期利润总额增加所致。15.净利润本期较上年同期增长113.52%，主要系本期利润增加所致。16.支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长80.86%，主要系本期支付的费用增加所致。17.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增长1117.32%，主要系本期投入固定资产增加所致。18.投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少3410.67%，主要系本期投资支付的现金增加所致。19.取得借款收到的现金较上年同期增长35.06%，主要系本期借款增加所致。20.收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长5061.84%，主要系本期收到募集资金所致。21.支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长59.01%，主要系本期应付票据到期所致。22.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长413.92%，主要系本期收到募集资金所致。23.支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少60.97%，主要系本期办理应付票据减少存入保证金减少所致24.汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增长368.79%，主要系本期欧元汇率变动所致。25.现金及现金等价物净增加额较上年同期增长1626.60%，主要系本期收到募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）向不特定对象发行可转换公司债券 1、2024年1月2日，公司披露了关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得中国证券监督管理委员会同意注册批复的公告。具体内容详见公司于2024年1月2日披露的相关公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。 2、2024年1月29日，公司召开了第六届董事会2024年第二次临时会议及第六届监事会2024年第一次临时会议，审议通过了《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券上市的议案》《关于开设向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署募集资金监管协议的议案》。具体内容详见公司于2024年1月30日披露的相关公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。 3、2024年2月1日，公司发行的可转换公司债券向2024年1月31日收市后登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分通过深圳证券交易所交易系统网上向社会公众投资者发行。具体内容详见公司于2024年2月1日披露的相关公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。 4、公司于2024年2月28日披露了《龙星化工股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之上市公告书》等相关文件，顺利完成向不特定对象发行7,547,539张可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，按面值发行。上述可转换公司债券已于2024年3月6日起在深交所挂牌交易，债券简称“龙星转债”，债券代码“127105”。具体内容详见公司于2024年2月28日披露的相关公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。 5、2024年3月1日，公司召开第六届董事会2024年第三次临时会议和龙星化工第六届监事会2024年第二次临时会议决议公告，审议通过了《关于不向下修正“龙星转债”转股价格的议案》《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》。具体内容详见公司于2024年3月2日披露的相关公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。 6、2024年3月14日，公司召开第六届董事会2024年第四次临时会议和第六届监事会2024年第三次临时会议，审议通过了《关于使用部分募集资金对全资子公司增资并提供借款以实施募投项目的议案》、《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》、《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》。具体内容详见公司于2024年3月15日披露的相关公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。 7、2024年3月22日，公司召开第六届董事会2024年第五次临时会议，审议通过了《关于不向下修正“龙星转债”转股价格的议案》。本次不向下修正“龙星转债”转股价格，且自本次董事会审议通过后的次一交易日起未来三个月内（即2024年3月25日至2024年6月24日），如再次触发转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。具体内容详见公司于2024年3月23日披露的相关公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。 （二）聘任董事会秘书 2024年1月5日，公司召开第六届董事会2024年第一次临时会议,审议通过了《关于聘任董事会秘 书 的 议 案 》 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于2024年1月6日 披 露 的 相 关 公 告 （ 巨 潮 资 讯 网www.cninfo.com.cn） （三）股权激励 2024年3月14日，公司召开第六届董事会2024年第四次临时会议和第六届监事会2024年第三次临时会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划预留授予股票第二个解锁期解锁条件成就的议案》。 公司办理了2021年限制性股票激励计划预留授予第二个解除限售期涉及的股份上市流通手续，符合解除限售条件的激励对象共计71人，解除限售的限制性股票数量为337,880股，上述股票上市流通日为2024年4月22日。 上述内容详见公司于2024年3月15日、2024年4月17日披露的相关公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：龙星化工股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 2024年4月27日