海源复材：2024年一季度报告

公告编号：2024-014 证券简称：海源复材 江西海源复合材料科技股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表1、应收款项融资期末余额比期初减少34.29%，主要是由于本报告期收到信用等级较高的应收票据减少所致。2、应收票据期末余额比期初减少81.97%，主要是由于本报告期信用等级不高的应收票据减少所致。3、其他应收款期末余额比期初减少49.57%，主要是本报告期收到退回保证金1,000万元所致。4、其他流动资产比期初增加71.39%，主要是由于本报告期公司留抵的进项税额及待认证税费增加所致。5、应付票据期末余额比期初增加149.15%，主要由于本期公司开具银行承兑汇票结算供应商货款增加所致。6、应付职工薪酬期末余额比期初减少32.75%，主要由于本期公司应付职工工资薪酬减少所致。7、应交税费期末余额比期初减少49.62%，主要由于本期公司应交税金减少所致。8、其他应付款期末余额比期初增加41.5%，主要是本报告期收到转让全资子公司滁州赛维能源科技有限公司部分股权款1,520万元所致。9、一年内到期的非流动负债期末余额比期初减少76.55%，主要由于本期公司一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债金额减少所致。10、其他流动负债期末余额比期初减少71.34%，主要由于本期未到期已背书或已贴现的信用等级不高的应收票据重分类至其他流动负债金额减少所致。11、长期借款期末余额比期初增加686.84%，主要由于本期公司长期借款重分类至一年内到期的非流动负债金额减少从而余额增加所致。 （二）利润表 1、营业收入较上年同期减少33.69%，主要由于本报告期受部分客户需求下降及市场竞争加剧等因素的影响，公司销售规模有所下降。2、营业成本较上年同期减少31.7%，主要由于本报告期营业收入下降故营业成本随之下降所致。3、税金及附加较上年同期减少94.23%，主要是由于本报告期企业经营活动发生的房产税及增值税附加税较上年同期减少所致。4、销售费用较上年同期减少46.19%，是由于本报告期公司中工资及运输费较去年同期减少所致。5、财务费用较上年同期增加31.84%，是由于本报告期公司财务费用中利息费用较上年同期增加所致。6、其他收益较上年同期减少47.01%，是由于本期收到政府补贴减少所致。7、投资收益较上年同期增加70.69%，主要是由于参股公司权益法下确认的投资损失减少所致。8、信用减值损失较上年同期增加103.43%，主要由于本期计提应收款项坏账准备增加所致。 9、资产减值损失较上年同期增加100%，主要由于本期计提存货跌价准备增加所致。 10、资产处置收益较上年同期减少120.63%，主要是由于本期公司取得相关资产处置收益较上年同期减少所致。 11、所得税费用较上年同期减少100%，主要是由于上年同期计提递延所得税资产本期无计提此项所致。 （三）现金流量表 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少63.88%，主要是由于本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期有所减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加161.67%，主要是由于处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额及处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上期增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：江西海源复合材料科技股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 江西海源复合材料科技股份有限公司董事会二〇二四年四月二十九日