ST仁智：2020年第三季度报告全文

浙江仁智股份有限公司2020年第三季度报告全文 1 浙江仁智股份有限公司 2020年第三季度报告 2020年10月 浙江仁智股份有限公司2020年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人温志平、主管会计工作负责人黄勇 及会计机构负责人(会计主管人员)王峰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 浙江仁智股份有限公司2020年第三季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 334,588,214.93 355,934,954.28 365,434,954.28 -8.44% 归属于上市公司股东的净资产（元） 29,475,237.26 55,420,520.01 52,186,520.01 -43.52% 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 19,435,863.60 21,010,121.47 21,010,121.47 -7.49% 51,961,972.87 64,741,561.35 64,741,561.35 -19.74% 归属于上市公司股东的净利润（元） -10,196,471.59 -6,755,813.99 -7,140,813.99 -42.79% -22,648,844.26 -11,151,621.33 -12,306,621.33 -84.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -3,621,081.13 -1,910,443.12 -2,295,443.12 -57.75% -15,257,767.73 -8,864,498.17 -10,019,498.17 -52.28% 经营活动产生的现金流量净额（元） -6,645,621.41 -2,483,112.41 -2,483,112.41 -167.63% -17,234,860.83 -17,890,102.07 -17,890,102.07 3.66% 基本每股收益（元/股） -0.02 -0.02 -0.02 0.00% -0.05 -0.03 -0.03 -66.67% 稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.02 -0.02 0.00% -0.05 -0.03 -0.03 -66.67% 加权平均净资产收益率 -26.97% -30.94% -36.49% 9.52% -55.47% -56.79% -62.88% 7.41% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 差错更正的原因及更正情况：公司于 2020 年 8 月 13 日收到中国证监局浙江局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（浙处罚字[2020]9 号）（以下简称“《告知书》”），《告知书》中指出公司全资子公司上海衡都投资有限责任公司（以下简称“上海衡都”，现已更名为上海衡都实业有限公司）于 2018 年 3 月与广东中经通达供应链管理有限责任公司（以下简称“中经公司”）存在资金拆借事项。经公司进行相关核查，上述事项未履行相关盖章审批程序，该笔违规借款目前尚未涉及诉讼，且公司账户未收到任何该笔借款资金，故之前公司账面未对该事项进行账务处理。根据《告知书》中指出的，公司全资子公司上海衡都向中经公司借款 1,000 万元，公司对此提供担保。并依据《借款担保合同》约定，公司应补充确认该笔借款及利息（根据最高人民法院于 2020 年 8 月20 日新闻发布会材料，按照年化 15.4%利率计息）。根据《借款保证合同》条款， 浙江仁智股份有限公司2020年第三季度报告全文 4 公司需补提该借款自实际放款日起至今的利息，其中：（1）2018 年度，借款利息对当期损益的影响为-119.40 万元；（2）2019 年度，借款利息对当期损益的影响为-154万元；（3）预计 2020 年，借款利息对当期损益的影响为-154 万元。根据公司会计政策规定，按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，因此公司需补提该保证金自实际付款日起至今的坏账准备，其中：（1）2018 年度，资产减值损失对当期损益的影响为-5 万元；（2）2019 年度，信用减值损失对当期损益的影响为-45 万元，（具体详见公司于2020年9月16日披露的《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2020-080） ）。 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,342,376.95 主要系报告期公司处置的闲置资产产生的损益。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 302,000.00 主要系报告期公司收到的政府补助。 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 250,000.00 主要系报告期公司收回以前年度已计提坏账准备的应收款项。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,055,719.74 主要系报告期公司计提诉讼相关预计负债及损失、罚款支出等。 处置长期股权投资产生的投资收益 -8,672.02 主要系报告期公司子公司注销产生的损益。 减：所得税影响额 -2,463,692.18 主要系报告期公司上述非经常性损益项目综合引起的所得税变动。 合计 -7,391,076.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,994 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 浙江仁智股份有限公司2020年第三季度报告全文 5 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 19.76% 81,387,013 67,347,567 冻结 81,387,013 质押 81,387,013 林三原 境外自然人 1.74% 7,162,464 黄景跃 境内自然人 1.58% 6,520,453 王昶 境内自然人 1.34% 5,532,150 许俊鑫 境内自然人 1.12% 4,627,200 郑少勇 境内自然人 0.89% 3,675,700 周海群 境内自然人 0.85% 3,519,943 金雷 境内自然人 0.78% 3,210,000 洪浩裕 境内自然人 0.71% 2,913,300 深圳金善银股权投资基金管理有限公司－首座2号私募投资基金 其他 0.68% 2,780,700 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙） 14,039,446 人民币普通股 14,039,446 林三原 7,162,464 人民币普通股 7,162,464 黄景跃 6,520,453 人民币普通股 6,520,453 王昶 5,532,150 人民币普通股 5,532,150 许俊鑫 4,627,200 人民币普通股 4,627,200 郑少勇 3,675,700 人民币普通股 3,675,700 周海群 3,519,943 人民币普通股 3,519,943 金雷 3,210,000 人民币普通股 3,210,000 洪浩裕 2,913,300 人民币普通股 2,913,300 深圳金善银股权投资基金管理有限公司－首座2号私募投资基金 2,780,700 人民币普通股 2,780,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名无限售条件股东持股情况中，西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙）为公司为第一大股东，2019年12月13日其将持有公司 19.76%股份的全部表决权委托给平达新材料有限公司行使，平达新材料有限公司因此成为公司控股股东，并与西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙）形成一致行动人关系，西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙）与上述其他股东不存在关联关系；公司未知其他无限售流通股股东之间，以及前 浙江仁智股份有限公司2020年第三季度报告全文 6 10名无限售流通股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 浙江仁智股份有限公司2020年第三季度报告全文 7 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、应收票据较期初减少41.23%，主要系报告期公司应收票据到期兑现、背书支付采购款所致； 2、应收款项融资较期初增加619.88%，主要系报告期公司信用等级较高的银行承兑汇票较期初增加，依据准则重分类至本项目所致； 3、预付账款较期初增加170.51%，主要系报告期公司预付外部单位服务费等往来款项所致； 4、其他应收款较期初减少55.39%，主要系前期差错更正导致期初余额增加且报告期公司已收回该往来款所致； 5、在建工程较期初增加100.00%，主要系报告期内公司子公司仁智新材料新增未达到预定可使用状态的设备所致； 6、其他非流动资产较期初减少100.00%，主要系期初预付设备款重分类至本项目后报告期已收货所致； 7、应交税费较期初减少83.29%，主要系报告期公司已缴纳计提的各项税费所致； 8、预计负债较期初增加194.60%，主要系报告期公司根据法院判决结果基于谨慎性原则计提预计负债损失所致； 9、预收款项变动比例100%，主要系报告期公司执行新收入准则，报表科目调整所致； 10、合同负债变动比例100%，主要系报告期公司执行新收入准则，报表科目调整所致； 11、其他收益较上年同期减少42.54%，主要系报告期公司收到的政府补助较上期减少所致； 12、信用减值损失较上年同期增加305.93%，主要系报告期公司计提应收款项坏账准备较上年同期多所致； 13、资产减值损失较上年同期增加100%，主要系报告期公司计提资产减值准备所致； 14、资产处置收益较上年同期减少146.70%，主要系报告期公司处置闲置资产所取得的收益较上期减少所致； 15、营业外收入较上年同期增加468.97%，主要系报告期公司收到补助生育津贴等较上期增加所致； 16、营业外支出较上年同期增加33.54%，主要系报告期公司计提诉讼相关预计负债损失所致； 17、所得税费用较上年同期减少166.90%，主要系公司上年同期确认递延所得税费用较多所致； 18、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加948.10%，主要系报告期公司收回前