海优新材：上海海优威新材料股份有限公司2023年年度报告
公司代码：688680转债代码：118008 上海海优威新材料股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之风险因素。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人李民、主管会计工作负责人李晓昱及会计机构负责人（会计主管人员）王怀举声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市股东的净利润为-228,572,655.77元。截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币264,587,892.92元。根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》和《公司章程》等有关规定，鉴于公司2023年度净利润为负，综合考虑行业现状、公司经营情况等因素，为保障公司持续稳定经营，稳步推动后续发展，更好维护全体股东的长远利益，经董事会决议，2023年度不派发现金红利，不进行资本公积转增股本和其他形式的利润分配，未分配利润结转以后年度分配。 本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议批准。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................44第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................67第六节重要事项...........................................................................................................................74第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................102第八节优先股相关情况.............................................................................................................110第九节债券相关情况.................................................................................................................111第十节财务报告.........................................................................................................................113 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明： （1）胶膜细分市场竞争态势严峻，加之原材料价格波动向下，导致胶膜产品的销售价格下调，毛利率下降。 （2）公司经营需要一定规模的原材料、半成品及成品等备货。报告期内，胶膜主要原材料EVA树脂价格震荡向下并销售价格即期同步向下调整，备货成本的下降相较销售价格的即期下调有所滞后，公司期末根据在手订单及市场价格计提存货减值损失，导致公司净利润亏损。 （3）公司胶膜产品销售数量增长，所需产能及生产运营规模增加，包括越南工厂建设在内的各项投资尚处于投入期，影响了公司的盈利水平。 （4）公司坚持以创新为核心竞争力和长期主义的经营理念，持续投入研发，在光伏领域及新能源汽车等新型膜领域高强度投入，对公司当期经营利润造成不利影响。可转债财务成本增加等原因导致财务利息费用有所增加。 （5）公司在新产品的产能建设及产业化交付、市场推广与营销、团队人才引入与培养等方面，新增投入较大，暂未达到盈亏平衡，对公司净利润造成负面影响。 2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加184,682.12万元，变动原因说明： （1）公司应收款项余额较年初下降明显，报告期销售产品、提供劳务收到的现金增加； （2）存货余额较年初下降较多，报告期采购原料所需购买商品、接受劳务支付的现金减少。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 (一)光伏胶膜业务经营情况及分析 光伏发电作为新能源重要组成部分及国家战略性产业，2023年光伏发电装机总量保持较高幅度增长，未来持续增长态势不变，发展前景广阔。胶膜细分市场技术迭代要求提升，需求侧和供给侧均呈现反复波动，竞争态势严峻。公司坚守创新是核心竞争力经营理念，稳固胶膜产品为市场主要供应商地位的同时，大力投入研发，在汽车用新型材料方面取得良好进展。 报告期内，公司主要完成以下工作： 1.产能稳步提升并国际化布局，供货能力继续增强 公司位于浙江平湖、越南北江的胶膜扩产募集资金项目稳步推进，其中平湖项目已于近日投产，越南项目拟于2024年三季度投产。越南产能建设标志着公司国际化发展进入新阶段，整体供货能力继续增强。 2.适配新型组件的胶膜产品推陈出新，保持技术领先地位 公司推出新型电池组件封装方案，覆盖N型TOPCON、HJT双面组件专用EPE共挤型胶膜，以及TOPCON单玻EXP胶膜、0BB多品类技术覆膜等新产品。公司突破HJT转光胶膜核心原料的国际专利壁垒，进一步提升转光胶膜的稳定性和可靠性。同时，公司提供适应沙漠、雪地、湖泊、海上等特殊环境的高品质封装解决方案，为光伏组件提供降本、提质、增效的新途径。 3.胶膜产品出货量较大幅度增长，行业主要供应商的市场地位稳固 报告期内，胶膜需求侧和主要原材料供给价格均出现反复波动，胶膜细分市场竞争态势严峻，销售毛利率受到挤压并跟随上下游情况变化而波动较大。公司适时调整销售策略，利用产品技术优势获取更多订单，胶膜产品出货量相较上年同期实现较大幅度增长，公司作为组件行业最为主要的胶膜供应商之一的市场地位稳固。 4.主动管理存货并优化采购及应收款，降低运营资金占用，提质增效控风险 建立专业团队合理制定采购策略，优化采购价格；主动管理存货提升存货周转率；管控应收账款降低坏账风险；资金滚动预算严控资金链风险。公司多手段降低营运资金占用，提质增效控风险。报告期末，公司经营性现金流、短期借款、资产负债率等多项财务指标改善优化。 (二)汽车用新型材料业务进展情况及分析 公司聚焦汽车用新型材料领域，结合市场需求，持续研发，报告期内，主要完成以下工作： 1.创新研发环保XPO人造革表面材料，以更低VOC排放、安全环保、舒适耐磨等优势，具广泛应用前景。公司与国际知名供应商战略合作，共同推广于汽车驾驶座舱的座椅、仪表盘、车门内饰等应用场景。报告期内取得了海外某新能源车企的新车型的认证和订单，现已实现批量供货。 2.天幕和无边框车窗在新车型成为发展趋势之一。通过玻璃中间层使用调光膜以制成调光天幕玻璃和调光车窗，可解决透明天幕车顶所带来的车内温度过高、私密性差以及传统窗帘缺乏现代感等痛点，成为整车厂关注的战略发展方向。公司在报告期内率先研发成功了黑色调光膜产品，雾度等多项性能指标具技术领先优势，获得了整车厂和车玻厂的技术认可。 3.天幕玻璃及无边框车窗玻璃均采用双层玻璃，传统车用玻璃多采用PVB膜进行粘结。公司创新研发了降热降噪的PVE玻璃粘结膜，以期更好的满足消费者座舱使用的体验。 综上，公司汽车用新型材料的研发取得良好进展，逐步进入客户验证及小批量生产阶段，为公司降低单一行业、单一产品的风险，实现新的业务盈利增长点奠定了基础。 (三)其他重要工作 基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的认可，为维护广大投资者合法权益，增强投资者信心，并进一步完善公司长效激励机制，报告期内公司实施了股份回购计划。截至报告期末，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已累计回购公司股份600,008股，占公司总股本的比例为0.71%，已支付的资金总额为人民币44,805,093.16元。回购股份将全部用于员工持股计划或股权激励，并在股份回购实施结果暨股份变动公告日后三年内转让。若公司未能在三年内
