金 螳 螂：2023年三季度报告

证券简称：金螳螂 公告编号：2023-036 苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 追溯调整或重述原因 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部颁布《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。 对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司自2023年1月1日起执行，具体调整情况如下： 1、2022年12月31日资产负债表项目，递延所得税资产影响3,340,768.12元，递延所得税负债影响6,171.91元,未分配利润影响3,011,386.71元，少数股东权益影响323,209.50元； 2、2022年1-9月利润表项目，所得税费用影响-1,665,344.61元。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、交易性金融资产期末数比上年期末数增加47.29%，主要是本期购买理财产品增加所致。2、应收票据期末数比上年期末数增加54.54%，主要是本期票据结算增加所致。3、其他流动资产期末数比上年期末数减少31.94%，主要是本期待抵扣税金较少所致。4、其他非流动金融资产期末数比上年期末数减少45.97%，主要是本期权益工具投资收回所致。5、固定资产期末数比上年期末数增加33.16%，主要是本期以应收债权抵入房产增加所致。6、在建工程期末数比上年期末数增加166.06%，主要是本期房屋装修改造工程增加所致。7、短期借款期末数比上年期末数减少38.02%，主要是本期公司商业保理公司的款项到期所致。8、其他综合收益期末数比上年期末数增加59.54%，主要是本期汇率变动所致。9、其他收益本期发生额比上期发生额减少52.58%，主要是本期收到的政府补助较少所致。10、公允价值变动收益本期发生额比上期发生额增加39.36%，主要是本期交易性金融资产公允价值变动损失金额较小所致。11、信用减值损失本期发生额比上期发生额增长1741.99%，主要是本期应收款项减值准备增加计提所致。12、资产减值损失本期发生额比上期发生额减少234.29%，主要是本期合同资产减值准备减少所致。13、资产处置收益本期发生额比上期发生额减少277.96%，主要是本期处置固定资产产生的损失增加所致。14、所得税费用本期发生额比上期发生额减少32.57%，主要是本期利润总额减少，计提的所得税减少所致。15、净利润本期发生额比上期发生额减少30.25%，主要是本期应收款项计提的减值准备增加，利润总额减少所致。 16、少数股东损益本期发生额比上期发生额减少100.10%，主要是本期归属少数股东的损失增加所致。17、收到的税费返还本期发生额比上期发生额减少34.36%，主要是本期公司收到的增值税留抵税额退还较少所致。18、收到其他与经营活动有关的现金本期发生额比上期发生额减少36.85%，主要是本期收到的往来款减少所致。19、支付其他与经营活动有关的现金本期发生额比上期发生额减少34.07%，主要是本期支付的往来款减少所致。20、收回投资收到的现金本期发生额比上期发生额增加75.16%，主要是本期公司理财产品到期赎回较多所致。21、取得投资收益收到的现金本期发生额比上期发生额增加66.79%，主要是本期公司理财产品到期赎回取得的投资收益增加所致。22、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金本期发生额比上期发生额减少57.02%，主要是本期处置固定资产收回现金较少所致。23、投资支付的现金本期发生额比上期发生额增加70.91%，主要是本期公司购买的理财产品较多所致。24、投资活动产生的现金流量净额本期发生额比上期发生额增加93.14%，主要是本期公司理财产品到期赎回较多所致。25、收到其他与筹资活动有关的现金本期发生额比上期发生额增加较多，主要是冻结的银行存款本期解除冻结较多所致。26、偿还债务支付的现金本期发生额比上期发生额减少77.84%，主要是上期公司归还借款较多所致。27、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期发生额比上期发生额增加265.92%，主要是本期公司分配股利所致。28、支付其他与筹资活动有关的现金本期发生额比上期发生额减少85.37%，主要是上期冻结的银行存款较多所致。29、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额比上期发生额增加72.37%，主要是本期公司归还借款较少所致。30、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额比上期发生额减少99.72%，主要是本期汇率变动所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、委托理财 单位：万元 *注：委托理财发生额，指在报告期内该类委托理财单日最高余额，即在报告期内单日该类委托理财未到期余额合计数的最大值。 未到期理财具体情况 单位：万元 2、其他重要事项的说明 2021年下半年以来，恒大集团债务风险持续发酵，导致公司部分子公司承接的该客户及其关联公司的部分建筑装饰工程不能按时回收到期应收款项，经公司管理层评估，认为对其应收款项出现了明显的减值迹象，基于谨慎性原则，公司在2021年度对该客户应收账款、应收票据以及合同资产按照会计政策计提了信用减值损失和资产减值损失。 截止报告期末，公司对该客户的应收款项总敞口(含应收账款、应收票据及合同资产等)合计777,314.99万元，累计计提各类减值损失583,744.24万元，应收款项敞口净额193,570.75万元。公司正在办理抵账手续的实物资产144,345.15万元，已完成首封财产金额47,745.39万元（其中：现金7,709.30万元、不动产40,036.09万元，不含轮候查封财产），可用于抵账的甲供材料应付款128,087.51万元。公司现阶段保全资产基本可以覆盖应收款项敞口净额。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用 调整情况说明 财政部颁布《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。 对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 1、2022年12月31日资产负债表项目，递延所得税资产影响3,340,768.12元，递延所得税负债影响6,171.91元,未分配利润影响3,011,386.71元，少数股东权益影响323,209.50元； 2、2022年1-9月利润表项目，所得税费用影响-1,665,344.61元。 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司董事会2023年10月31日