ST鼎龙：2023年三季度报告

公告编号：2023-067 证券简称：ST鼎龙 鼎龙文化股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 单位：元 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司于2023年4月29日披露了《关于公司股票被实行其他风险警示暨股票停牌的公告》，鉴于中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）对公司2022年度内部控制出具了否定意见的审计报告，公司触及《股票上市规则》第9.8.1条（四）的规定：上市公司出现“最近一年被出具无法表示意见或者否定意见的内部控制审计报告或者鉴证报告”的情形，其股票交易将被实施其他风险警示。公司自2023年5月5日起被实行其他风险警示，股票简称由“鼎龙文化”变更为“ST鼎龙”，股票代码仍为“002502”；公司董事会、监事会及中兴华所针对本次非标审计意见出具了相关专项说明，公司将积极落实相关整改措施，尽快消除内部控制缺陷，提高公司规范运作水平，具体内容详见公司于2023年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的相关公告。 2、公司于2021年1月12日召开第五届董事会第五次（临时）会议，于2021年4月19日召开公司2021年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案，为进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀管理人才和核心骨干员工，公司推出2021年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”），拟向共计34名激励对象授予限制性股票不超过6,200万股，授予价格拟定为1.36元/股；公司于2021年6月17日召开第五届董事会第十次（临时）会议和第五届监事会第九次（临时）会议，分别审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意将激励对象由34人调整为25人，并同意以2021年6月17日为授予日，以1.36元/股的授予价格向25名激励对象授予限制性股票6,200万股，该等股份已于2021年6月28日完授予登记手续并于2021年6月29日在深圳证券交易所上市。鉴于中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告，根据《上市公司股权激励管理办法》及《公司2021年限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司于2023年5月31日召开第五届董事会第二十九次（临时）会议，于2023年6月12日召开2022年年度股东大会，分别审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》，同意公司终止实施2021年限制性股票激励计划并以授予价（即1.36元/股的价格）回购注销已授予但尚未解除限售的全部限制性股票6200万股。截至报告期末，本次限制性股票激励计划尚待办理相关限制性股票的回购及注销手续。具体内容详见公司于2021年1月13日、2021年4月20日、2021年6月18日、2021年6月28日、2023年6月1日、2023年6月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 3、公司于2023年7月26日收到中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）下发的《关于对鼎龙文化股份有限公司出具警示函措施的决定》（〔2023〕91号）的行政监管措施决定书（以下简称“《决定书》”）。鉴于公司财务核算不准确并导致《2021年年度报告》《2022年第一季度报告》《2022年半年度报告》《2022年第三季度报告》出现会计差错的问题，广东证监局决定对公司采取出具警示函的行政监管措施，并要求公司对相关责任人员进行内部问责、报送整改报告。公司已于2023年8月25日向广东证监局报送了《关于对广东证监局行政监管措施决定书的整改报告》并于2023年8月26日予以披露，具体内容详见公司2023年7月27日、2023年8月26日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 4、鉴于公司第五届董事会任期已于报告期内届满，为确保公司董事会的正常运行及规范运作，公司于2023年9月21日召开第五届董事会第三十二次（临时）会议，审议通过了《关于选举第六届董事会非独立董事的议案》及《关于选举第六届董事会独立董事的议案》，同日召开的第五届监事会第二十二次（临时）会议，审议通过了《关于选举第六届监事会非职工代表监事的议案》。公司于2023年10月9日召开2023年第一次临时股东大会进行换届选举，非独立董事会候选人龙学勤先生、张家铭先生、龙学海先生、杨芳女士、龙晓卫女士、龙晓彤女士及独立董事候选人才国伟先生、丁利先生、李超先生当选为公司董事并组成公司第六届董事会，丁辉先生、龙晓峰女士当选为公司非职工代表监事并与公司职工代表大会选举的职工代表监事张婕女士组成公司第六届监事会，同日，公司召开第六届董事会第一次（临时）会议及第六届监事会第一次（临时）会议，选举龙学勤先生为公司第六届董事会董事长，选举张家铭先生为副董事长，选举龙晓峰女士为公司第六届监事会主席，同时选举了董事会各专门委员会委员、聘任了公司高级管理人员、审计部负责人、证券事务代表等相关人员，具体内容详见公司于2023年9月22日、2023年10月10日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于董事会换届选举的公告》《关于监事会换届选举的公告》以及《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员和相关人员的公告》等相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：鼎龙文化股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用 调整情况说明 公司自2023年1月1日执行关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，即调整递延所得税资产930,478.72元，调整递延所得税负债949,783.80元，调整未分配利润-19,305.08元。 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 鼎龙文化股份有限公司董事会2023年10月31日