三夫户外：2023年三季度报告

证券代码：002780 证券简称：三夫户外 北京三夫户外用品股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 本报告期其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 单位：元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目 1、货币资金：货币资金期末余额较期初减少56.2%，主要是报告期内偿还银行贷款及支付收购子公司款项所致。 2、交易性金融资产：交易性金融资产期末余额较期初减少89.62%，主要是报告期末购买理财产品金额减少所致。 3、预付款项：预付款项期末余额较期初增加43.49%，主要是报告期内公司大力发展X-BIONIC品牌及电商代理品牌，相应采购预付款增加所致。 4、其他应收款：其他应收款期末余额较期初增加50.64%，主要是报告期内经营性押金及备用金增加所致。 5、在建工程：在建工程期末余额较期初减少87.29%，主要是报告期内成都悉乐乐园项目升级改造完工转入固定资产所致。6、长期待摊费用：长期待摊费用期末余额较期初增加58.81%，主要是报告期内店面装修费增加所致。7、其他非流动资产：其他非流动资产期末余额较期初减少77.79%，主要是所预付设备设施款项转入固定资产，所预付装修费转入长期待摊费用所致。8、应付账款：应付账款期末余额较期初增加200.92%，主要是报告期内所采购货物到货所致。9、合同负债：合同负债期末余额较期初减少30.55%，主要是报告期预收款项减少所致。10、其他流动负债：其他流动负债期末余额较期初减少31.46%，主要是报告期内预收款项减少相应增值税减少所致。11、长期借款：长期借款期末余额较期初增加559.34%，主要是报告期内取得借款所致。12、未分配利润：未分配利润期末余额较期初增加63.38%，主要是报告期内公司盈利所致。 （二）利润表项目 1、营业收入：营业收入较上年同期增加49.73%，主要是报告期内加大销售力度，公司重点发展的X-BIONIC自有品牌及其他品牌营业收入同比大幅增加所致。2、营业成本：营业成本较上年同期增加60.63%，主要是报告期内营业收入增加相应营业成本增加所致。3、财务费用：财务费用较上年同期增加42.15%，主要是报告期内营业收入同比大幅增加相应刷卡手续费同比增加所致。4、其他收益：其他收益较上年同期减少36.01%，主要是去年同期收到贷款贴息所致。5、投资收益：投资收益较上年同期减少92.24%，主要是报告期随着募集资金余额减少相应购买结构性存款金额同比减少所致。6、公允价值变动收益：公允价值变动收益较上年同期增加736.93%，主要是报告期内所购买结构性存款公允价值变动较去年同期增加所致。7、信用减值损失：信用减值损失较上年同期增加311.77%，主要是报告期内计提应收账款、其他应收款坏账准备同比增加所致。8、资产处置收益：资产处置收益较上年同期增加101.41%，主要是去年同期处置口罩业务设备所致。9、营业外收入：营业外收入较上年增加103.96%，主要是报告期内收购子公司产生营业外收入所致。10、所得税费用：所得税费用较上年增加58.80%，主要是报告期内公司盈利相应所得税费用同比增加。 （三）现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加43.73%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少172.67%，主要是报告期内支付收购子公司款项同比增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少109.79%，主要是报告期内偿还借款较上年同期增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 报告期内，公司聚焦运营X-BIONIC黑科技运动奢侈品牌，明确并坚守品牌发展战略，持续扩大X-BIONIC产品力、品牌 力和渠道力，统筹推进瑞典山系经典品牌Klattermusen（攀山鼠）、意大利手工匠心传承鞋品CRISPI、北欧户外美学品牌Houdini、美国经典工装鞋靴品牌DANNER、美国战术背包品牌Mystery Ranch、意大利专业户外鞋品牌LA SPORTIVA的发展，不断拓展批发、零售、线上销售渠道，助力公司业务提升。 1.品牌合作事项： 2023年7月，公司子公司上海飞蛙商贸有限公司与Houdini Sportswear AB签署了《独家代理协议》，成为Houdini品牌中国区独家代理。详见公司于2023年7月13日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。 2023年8月1日公司召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于全资子公司拟增资引入投资者暨公司放弃优先认缴出资权与Klättermusen AB签署合资公司框架协议的议案》，公司子北京旅行鼠户外用品有限公司基于Klattermusen品牌在国际国内品牌知名度和品牌地位的快速提升，为满足Klattermusen品牌在中国市场的发展需要，拟以增资入股方式引入Klattermusen品牌瑞典公司Klättermusen AB成立合资公司，进行深度绑定合作，共同经营中国市场。详见公司于2023年8月2日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。 2.定向增发事项： 2023年5月4日、2023年5月25日，公司分别召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十八次会议及2022年度股东大会，审议通过了公司2023年度向特定对象发行A股股票的相关议案。详见公司于2023年5月5日刊登在巨潮资讯(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。目前该事项相关工作在正常有序推进。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京三夫户外用品股份有限公司 2023年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用 调整情况说明 财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，公司依据财政部相关文件规定的起始日自2023年1月1日起施行开始执行。公司将调整部分2023年合并财务报表资产负债表年初科目，具体情况如下： 单位：元 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 北京三夫户外用品股份有限公司董事会2023年10月31日