中南文化：2023年三季度报告

中南红文化集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表重要变动说明： （1）货币资金期末比期初减少5,772.28万元，下降32.23%，主要为镇江新利拓担保案件结案后退还江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）（以下简称“澄邦企管”）保证金； （2）应收款项融资期末比期初增加685.40万元，上升33.31%，主要为本期销售回款增加；（3）预付款项期末比期初减少2,241.25万元，下降50.87%，主要为预付投资款的影视项目完成制作；（4）存货期末比期初增加14,540.85万元，上升74.27%，主要为制造板块业务订单增加；（5）其他流动资产期末比期初增加514.54万元，上升82.98%，主要为增值税留抵税额增加；（6）在建工程期末比期初增加1,601.18万元，上升404.21%，主要为新建光伏电站项目；（7）递延所得税资产期末比期初减少1,707.51万元，下降31.30%，主要为可抵扣亏损；（8）应付票据期末比期初增加886.65万元，主要为本期开具银行承兑汇票结算采购款；（9）应付账款期末比期初增加2,133.87万元，上升36.73%，主要为采购订单增加；（10）合同负债期末比期初增加7,074.03万元，上升211.03%，主要为本期预收货款增加；（11）应交税费期末比期初减少625.08万元，下降36.35%，主要为本期末应交增值税及附加税费减少；（12）其他应付款期末比期初减少23,735.98万元，下降89.85%，主要为镇江新利拓担保案件结案后退还澄邦企管保证金；（13）其他流动负债期末比期初增加1,684.92万元，上升35.32%，主要为不符合终止确认条件的应收票据增加；（14）长期借款期末比期初增加1,441.80万元，主要为光伏电站建设的项目贷款增加；（15）预计负债期末比期初减少22,183.39万元，下降96.13%，主要为镇江新利拓担保案件结案；（16）递延所得税负债期末比期初减少1,707.51万元，下降31.30%，主要为极米科技股票公允价值变动； 2、利润表重要变动说明： （1）销售费用同比增加1,857.39万元，上升200.51%，主要为本期销售绩效、渠道推广费增加；（2）管理费用同比增加843.70万元，上升48.14%，主要为律师费及职工薪酬增加；（3）其他收益同比增加56.27万元，上升132.17%，主要为本期收到地方性政府补助增加；（4）投资收益同比减少2,618.50万元，下降72.61%，主要为本期确认参股公司投资损失；（5）公允价值变动收益同比减少5,923.73万元，下降888.87%，主要为本期极米科技股票公允价值变动收益减少；（6）信用减值损失同比减少1,074.29万元，下降76.01%，主要为本期转回的应收款项坏账准备较上年同期减少；（7）营业外收入同比增加11,797.67万元，上升2127.81%，主要为镇江新利拓担保案件预计负债冲回；（8）营业外支出同比增加328.51万元，上升128.67%，主要为本期计提合同纠纷预计损失； 3、现金流量表重要变动说明： （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少4,520.25万元，下降191.10%,主要为金融机构保证金支出及税费增加；（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加41,808.94万元，上升141.59%，主要为收回金融机构理财产品增加；（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少18,709.47万元，下降27988.71%，主要为镇江新利拓担保案件结案后退还澄邦企管保证金。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中南红文化集团股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。