登海种业：2023年三季度报告

公告编号：2023-021 证券简称：登海种业 山东登海种业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、货币资金期末较期初增长56.55%，主要原因是本期收到的销售预收款影响所致。2、应收账款期末较期初增长73.51%，主要原因是本期确认繁种收入及公司根据市场情况，在蔬菜种经销商已实现的返利限额内，对信誉较好的经销商加大信用支持。3、预付款项比去年增长120.41%，主要原因是预付生产基地制种款增加所致。4、其他流动资产期末较期初下降100.00%，主要原因是2022-2023销售季结束，计提的预计退货结算完毕所致。5、在建工程期末较期初增长481.49%，主要原因是新增建设基地加工厂所致。6、其他非流动资产期末较期初增长87.28%，主要原因是预付的设备款尚未达到结算条件所致。7、短期借款期末较期初增长542.50%，主要原因是子公司因短期内预付基地生产资金贷款所致。8、应付款项期末较期初下降46.77%，主要原因是本期支付生产基地制种结算款所致。9、合同负债期末较期初增长134.36%，主要原因是本期收到的销售预收款所致。 10、应交税费期末较期初下降32.40%，主要原因是上期计提税款在本期进行了缴纳所致。 11、其他应付款期末较期初下降74.56%，主要原因是公司2022-2023销售季结束，结算经销商的销售返利款所致。 12、其他流动负债期末较期初下降54.22%，主要原因是2022-2023销售季结束，计提的预计退货结算完毕所致。 13、研发费用本期较上年同期增长40.89%，主要原因是公司实施科研项目费用增加所致。 14、其他收益本期较上年同期增长70.29%，主要原因是本期确认的政府补助增加所致。 15、投资收益本期较上年同期下降35.10%，公允价值变动收益本期较上年同期增长45.54%，以上两个项目整体较上年同期下降18.24%主要原因是本期的理财利率下降影响所致。 16、信用减值损失本期较上年同期增长390.73%，主要原因是本期计提的坏账准备增加所致。 18、资产处置收益本期较上年同期增长524.87%，主要原因是本期处置部分资产收益高于上年所致。 19、营业外收入本期较上年同期增长252.50%，主要原因是本期收到的赔偿款增加所致。 21、所得税费用本期较上年同期下降67.88%，主要原因是本期支付的所得税费用减少所致。 23、经营活动产生的现金流量净额净流入本期较上年同期增加166,345,816.65元，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 24、投资活动产生的现金流量净额净流入本期较上年同期减少75,033,552.76元，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期增加所致。 25、筹资活动产生的现金流量净额净流入本期较上年同期增加49,526,611.33元，主要原因是本期取得借款收到的现金及上期分配股利、利润或偿付利息所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东登海种业股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 山东登海种业股份有限公司董事会2023年10月27日