亚世光电：2023年三季度报告

证券简称：亚世光电 公告编号：2023-067 亚世光电（集团）股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目 1）交易性金融资产报告期末较期初减少，原因是报告期末公司股票投资公允价值下降； 2）衍生金融资产报告期末较期初减少，原因是形成衍生金融资产的金融产品协议已完成交割，衍生金融资产终止确认； 3）应收账款报告期末较期初减少，主要原因是本年销售回款增加，以及计提的坏账准备金额增加； 4）预付款项报告期末较期初增加，原因是部分原材料备货预付款集中在2023年初支付； 5）固定资产报告期末较期初增加，原因是在建工程可投入使用部分转入固定资产； 6）在建工程报告期末较期初减少，原因是在建工程可投入使用部分转入固定资产； 7）使用权资产报告期末较期初减少，主要原因是计提折旧，使用权资产账面价值减少； 8）长期待摊费用报告期末较期初减少，原因是计提摊销，长期待摊费用账面价值减少； 9）递延所得税资产报告期末较期初增加，原因是坏账准备及存货跌价形成的可抵扣暂时性差异增加； 10）衍生金融负债报告期末较期初增加，原因是依据金融产品协议确认的衍生金融负债增加； 11）应付票据报告期末较期初增加，原因是以银行承兑汇票支付供应商货款，未到期票据有所增加； 12）应交税费报告期末较期初减少，主要原因是上年子公司享受增值税延缓缴纳政策，应交增值税余额较大； 13）其他应付款报告期末较期初增加，主要原因是应股东要求暂不支付的现金股利增加； 14）其他流动负债报告期末较期初增加，原因是预收货款中预计未来将形成应交增值税的金额增加； 15）递延所得税负债报告期末较期初减少，主要原因是衍生金融资产及使用权资产形成的应纳税暂时性差异减少。 单位：元 1）销售费用报告期较上年同期增加，主要原因是报告期佣金费用增加； 2）管理费用报告期较上年同期增加，主要原因是升级数字化信息管理系统以及在建工程部分转固后由管理部门分摊的摊销/折旧增加；审计费、认证服务费等增加； 3）财务费用报告期较上年同期增加，主要原因是受汇率波动影响汇兑收益减少； 4）信用减值损失报告期较上年同期增加，主要原因是公司客户GIGASET COMMUNICATIONS GMBH由于缺乏流动性，宣告进入自我管理破产程序，其开发、生产和销售活动将继续保持不变。公司对该客户应收账款无法收回的风险增加，报告期计提的坏账准备增加； 5）资产减值损失报告期较上年同期增加，主要原因是报告期计提的存货跌价准备增加； 6）其他收益报告期较上年同期减少，主要原因是报告期收到的政府补助减少； 7）所得税费用报告期较上年同期减少，主要原因是报告期利润总额减少。 3、现金流量表项目 单位：元 1）经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加，主要原因是报告期内销售商品收到的现金增加，购买商品支付的现金减少； 2）投资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少，主要原因是报告期内公司以暂时闲置货币资金进行投资的净现金流量较上年同期减少； 3）筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少，主要原因是报告期内支付的现金股利较上年同期增加； 4）汇率变动对现金及现金等价物的影响报告期较上年同期减少，主要原因是受美元对人民币汇率波动的影响。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 为真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司基于谨慎性原则，对截止2023年9月30日各项资产进行了减值测试，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。具体内容详见公司于2023年10月13日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-063）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：亚世光电（集团）股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 亚世光电（集团）股份有限公司董事会2023年10月27日