河化股份：2023年三季度报告

广西河池化工股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 报告期内，公司实现营业收入15,131.41万元，同比增长14.73%；归属于上市公司股东的净利润-382.69万元，同比增长6.59%。其中：子公司南松医药实现营业收入6,118.56万元，同比增长72.71%，实现净利润263.43万元，同比增长1.96%；子公司河化生物实现营业收入9,027.28万元，同比下降6.42%，实现净利润86.68万元，同比增长7.64%。 报告期内，南松医药的羟基氯喹侧链产品市场恢复性增长，该产品销售额已超过去年同期该产品全年销售额，故南松医药营业收入较上年同期大幅增长。但由于2022年上半年南松医药与客户货款支付纠纷案胜诉，收回货款、利息及违约金共计601.10万元，并相应转回前期计提的坏账准备423.09万元，故增加了公司2022年前三季度公司利润，因此公司2023年前三季度归属于上市公司股东的净利润较上年同期仅增长6.59%，而2023年前三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长63.64%。 公司其他主要财务指标变动情况及原因如下： 1、资产负债表项目 报告期末，应收票据较上年年末增加741.89%，主要系本期客户以票据结算货款所致。报告期末，应收账款较上年年末增加30.53%，主要系本期销售增加及客户回款期未到所致。报告期末，预付款项较上年年末减少71.91%，主要系本期预付尿素委托加工业务货款结算完成所致。报告期末，固定资产较上年年末减少24.95%，主要系车间升级改造，固定资产转入在建工程所致。报告期末，在建工程较上年年末增加3,387.71万元，主要系本期进行生产线技改升级，将相关固定资产转入在建工程核算所致。 2、利润表项目 报告期内，销售费用较上年同期增加72.97%，主要系本期职工薪酬、业务检测和咨询费用较上年同期增加所致。 报告期内，研发费用较上年同期增加48.33%，主要系本期研发项目比上年同期增加所致。 报告期内，投资收益较上年同期减少100.00%，主要系本期未购买银行理财，收益减少所致。 报告期内，信用减值损失较上年同期增加104.60%，主要系上期收回应收款项相应冲回坏账准备，本期应收账款增加相应计提坏账准备增加所致。 报告期内，资产减值损失较上年同期增加100.00%，主要系本期存货计提存货跌价准备所致。 报告期内，营业外收入较上年同期减少89.88%，主要系上期南松医药收回销售货款，客户支付违约金利息所致。 报告期内，营业外支出较上年同期增加147.71%，主要本期缴纳以前年度少缴所得税滞纳金及罚款所致。 报告期内，所得税费用较上年同期减少94.25%，主要系去年同期南松医药收回销售货款，冲销前期计提的坏账准备，导致利润增加，相应产生的所得税费用增加。 3、现金流量表项目 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加111.84%，主要系上期支付超额利润奖金，本期无该项支出。 报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少123.93%，主要系上期出售银行理财产品收回资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广西河池化工股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。