重药控股：2023年三季度报告

证券代码：000950 证券简称：重药控股 重药控股股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 2023年三季度，公司所处的医药流通行业，药品和耗材的带量采购、地区平台统采等各项改革政策持续推进，行业变革加速演进。在2023年，公司批发、零售业务规模稳步增长。报告期公司继续推进部分对外投资并购项目，加快数字化能力提升，推动组织架构调整，在网络覆盖、物流配送、营销能力等方面得到持续提升。 1、报告期内公司主要资产及负债变动情况 单位：人民币元 （1）应收账款较年初增长23.24%，主要是由于销售收入增加带来的应收账款增加，及新并表企业并入存量应收账款。 （2）预付款项较年初增长1.86%，存货较年初增长1.52%，相对平稳。 （3）短期借款较年初增长4.15%，长期借款较年初增长68.53%，其他流动负债较年初增加64.19%。公司三季度表内带息负债整体规模稳步增长，主要是由于收入规模扩大、前期投资项目相关收入稳步增长，经营资金需求不断增加，带息负债相应增加。 （4）应付账款较年初增长20.91%，主要是随着业务规模扩大，各地子公司增加了采购规模以及新并表企业并入的存量应付账款。 2、报告期内公司主要经营成果变动情况 单位：人民币元 （2）销售费用较上年同期增长13.33%，主要是随着业务规模的扩大和营销方式的调整，人工成本等费用增加。 （3）管理费用较上年同期增长21.26%，主要是随着业务规模的持续扩大，企业人数、非流动资产规模同比增加，人工成本、折旧与租赁等费用同比增长。 （4）财务费用较上年同期增长24.17%，主要是本期表内带息负债及资产证券化产品发行及循环规模同比增加所致。 （5）信用减值损失较上年同期增加2747.46%，主要是同期应收账款账龄组合计提减值准备政策调整影响。 3、报告期内现金流量情况 单位：人民币元 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年净流出减少23.57%，主要是随着收入增长，应收账款相应增加较大导致经营活动产生的现金流净额为负，同时也相应加强应收账款和应付账款周转管理，导致同期净流出有所减少。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年净流出增加6.76%，主要是公司出售亚钾国际等股票金额同比减少。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年净流入减少16.34%，主要是随着债务结构调整，本期归还外部融资有所增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：重药控股股份有限公司 2023年09月30日 法定代表人：袁泉主管会计工作负责人：邱天会计机构负责人：殷怡 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 重药控股股份有限公司董事会2023年10月27日