鹏辉能源：2023年三季度报告

公告编号：2023-099 证券简称：鹏辉能源 广州鹏辉能源科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目比年初重大变动的情况及原因 （1）货币资金较年初增加116.59%，主要为本期向特定对象发行股票筹资造成；（2）交易性金融资产减少57.96%，主要为本期末理财减少和减持原抵债股票造成；（3）其他应收款增加75.63%，主要为项目保证金及应收出口退税增加造成；（4）其他流动资产增加246.78%，主要为待抵扣进项税增加造成；（5）其他权益投资增加73.97%，主要为增加对外投资造成；（6）在建工程增加444.24%，主要为新增项目建设造成；（7）长期待摊费用增加52.23%，主要为本期装修工程增加造成；（8）递延所得税资产增加46.39%，主要为本期减值计提与可弥补亏损增加造成；（9）其他非流动资产减少61.82%，主要为本期预付设备款转在建工程造成；（10）交易性金融负债增加92.52%，主要为远期外汇合约造成；（11）合同负债增加60.91%，主要为预收货款增加造成；（12）应交税费增加88.85%，主要为应交增值税增加造成；（13）一年内到期的非流动负债增加465.22%，主要为一年内到期长期借款增加造成；（14）长期借款增加175.16%，主要为本期基建贷款增加造成；（15）递延收益增加175.16%，主要为本期收项目补助造成。 2、利润表项目比上年同期重大变动的情况及原因 （1）税金及附加增加76.62%，主要为本期附加税、房产税及印花税增加造成；（2）财务费用增加726.18%，主要为汇兑损益收益减少造成；（3）其他收益增加82.05%，主要为项目补助增加造成；（4）投资收益增加658.07%，主要为处置长期股权投资收益增加造成；（5）公允价值变动收益减少70.82%，主要为金融资产公允价值变动造成；（6）资产减值损失增加90.68%，主要为存货跌价增加造成；（7）所得税费用减少97.84%，主要为本期利润减少造成。 3、现金流量表项目比上年同期重大变动的情况及原因 经营活动产生的现金流净额较上年同期增加117.02%，主要为公司回款情况良好，营运资金周转效率提升所致。投资活动产生的现金流净额较上年同期减少100.41%，主要为支付项目设备款等增加所致。筹资活动产生的现金流净额较上年同期增加608.97%，主要为向特定对象发行股票筹资与项目贷款增加造成。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、向特定对象发行A股股票事项 公司于2023年7月18日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于延长公司2022年度向特定对象发行股票股东大会决议有效期及股东大会对董事会及其授权人士授权有效期的公告》等公告；于2023年8月31日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于向特定对象发行股票发行情况报告书披露的提示性公告》等公告；于2023年9月12日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2023-076）；于2023年9月19日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票上市公告书》等公告。 2、第二期限制性股票激励计划事项 公司于2023年7月27日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于部分股权激励限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2023-054）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广州鹏辉能源科技股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 广州鹏辉能源科技股份有限公司董事会2023年10月27日