创业慧康：2023年三季度报告

证券简称：创业慧康 公告编号：2023-071 创业慧康科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 货币资金较上年期末下降33.92%，主要系经营活动及投资活动现金流出所致。其他流动资产较上年期末增长402.21%，主要系预缴所得税及待抵扣增值税进项税额增加所致。债权投资较上年期末下降86.95%，主要系本期收回部分投资所致。使用权资产较上年期末下降47.82%，主要系本期摊销所致。开发支出较上年期末增长510.59%，主要系本期研发项目尚在开发中，未结转所致。长期待摊费用较上年期末下降67.70%，主要系本期摊销所致。递延所得税资产较上年期末增长45.21%，主要系坏账准备及股份支付增加，相应确认的递延所得税资产增加所致。其他非流动资产较上年期末增加1,303.69万元，主要系预付长期资产购置款所致。应付票据较上年期末增长555.79%，主要系本期银行承兑汇票结算增加所致。应付职工薪酬较上年期末下降76.55%，主要系本期支付上年年终奖所致。一年内到期的非流动负债较上年期末下降49.53%、租赁负债较上年期末下降55.26%，主要系支付租赁款所致。库存股较上年期末增长3,512.72%，主要系本期回购股份所致。少数股东权益较上年期末增长397.60%，主要系本期收购兰州远腾软件科技有限公司51%股权，对应的少数股权增 加所致。 2、利润表项目 财务费用较上年同期增加534.10万元，主要系利息收入减少所致。投资收益较上年同期增长195.32%，主要系上年同期处置联营企业浙江创源环境科技有限公司股权亏损所致。 资产减值损失较上年同期下降65.83%，主要系合同资产计提的坏账准备减少所致。资产处置收益较上年同期下降65.65%，主要系本期处置固定资产减少所致。营业外收入较上年同期下降100.00%，主要系上年同期无法支付款项结转营业外收入较多所致。所得税费用较上年同期下降101.53%，主要系本期利润总额下降所致。 3、现金流量表项目 支付的各项税费较上年同期下降37.16%，主要系本期支付的所得税及增值税减少所致。 取得投资收益收到的现金较上年同期下降79.18%，主要系本期收到的分红减少所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期下降45.38%，主要系处置固定资产收回的现金减少所致。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期减少122.31万元，主要系本期未处置子公司。 收到其他与投资活动有关的现金较上年同期下降80.12%，支付其他与投资活动有关的现金较上年同期下降81.99%，主要系本期购买和赎回的理财产品减少所致。 投资支付的现金较上年同期下降88.89%，主要系上年同期对联营企业投资较多所致。 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期增加3,294.40万元，主要系本期收购兰州远腾软件科技有限公司所致。 偿还债务支付的现金较上年同期增加17,000.00万元，主要系本期偿还银行借款所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少68.81%，主要系本期分配股利减少所致。 支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长261.87%，主要系本期回购股份所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、股份回购。公司于2023年8月22日召开第七届董事会第三十次会议和第七届监事会第二十四次会议审议通过《关于回购公司股份方案的议案》，拟使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分人民币普通A股股票，全部用于实施员工持股及、或股权激励计划。本次回购资金总额不低于人民币3,000万元且不超过人民币6,000万元（含本数），回购价格不超过10.00元/股。本次回购期限自董事会审议通过回购股份方案之日起不超过12个月。 2023年9月11日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式实施了首次回购，具体内容详见公司于2023年9月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于首次回购公司股份的进展公告》（公告编号：2023-066）。 截至2023年9月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份4,698,200股，约占公司总股本的比例为0.3033%，最高成交价为6.82元/股，最低成交价为6.41元/股，成交总金额为30,985,281.00元（不含交易费用）。资金使用总额已超过公司股份回购方案的下限。回购实施情况符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。具体内容详见公司于2023年10月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购股份进展暨股份回购结果的公告》（公告编号：2023-069）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：创业慧康科技股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ☑适用□不适用 调整情况说明 财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容自2023年1月1日起施行。公司自2023年1月1日起施行该解释，并根据准则解释要求，对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对2023年1月1日的财务报表项目进行了调整。具体明细如下： （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是☑否公司第三季度报告未经审计。 创业慧康科技股份有限公司董事会2023年10月26日