君逸数码：2023年三季度报告

公告编号：2023-022 证券简称：君逸数码 四川君逸数码科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 本公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》（以下简称“16号解释”）（财会〔2022〕31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定，对于在首次施行16号解释 的财务报表列报最早期间的期初至16号解释施行日之间发生的适用16号解释的上述单项交易，本公司按照16号解释的规定进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、经营活动产生的现金流量净额年初至报告期期末比上年同期增加2,281.07万元，增加41.60%，主要系本期销售回款较上年同期增加所致； 2、总资产本期期末比年初增加85,761.63万元，增加93.51%，主要系本期公司首发上市募集到资金所致； 3、归属于上市公司股东的所有者权益本期期末比年初增加90,318.68万元，增加172.05%，主要系本期公司首发上市募集到资金所致； 4、货币资金本期期末比年初增加88,432.12万元，增加317.26%，主要系本期收到首发上市募集资金所致；5、应收票据本期期末比年初增加142.50万元，增加100.00%，主要系本期收到客户开具的票据所致；6、预付账款本期期末比年初增加610.37万元，增加245.01%，主要系本期向供应商预付款项增加所致；7、其他流动资产本期期末比年初增加542.54万元，增加169.30%，主要系本期收到的进项税额尚未进行认证所致；8、使用权资产本期期末比年初减少174.84万元，减少85.90%，主要系租赁的房屋临近到期所致；9、应付票据本期期末比年初减少2,099.21万元，减少61.85%，主要系本期兑付票据所致；10、应付职工薪酬本期期末比年初减少319.96万元，减少40.68%，主要系上年末的年终奖在本期支付所致；11、应交税费本期期末比年初减少907.18万元，减少87.58%，主要系上年末的应交税费在本期支付所致；12、其他应付款本期期末比年初增加1758.13万元，增加1,129.93%，主要系本期宣告发放现金股利1,848.00万元所致；13、一年内到期的非流动负债本期期末比年初减少121.50万元，减少86.28%，主要系待支付的租金减少所致；14、租赁负债本期期末比年初减少17.01万元，减少77.16%，主要系待支付的租金减少所致；15、递延所得税负债本期期末比年初减少18.90万元，减少84.37%，主要系因租赁产生的递延所得税负债减少所致；16、股本本期期末比年初增加3,080.00万元，增加33.33%，主要系本期公司首发上市增发了新股所致；17、资本公积本期期末比年初增加84,732.47万元，增加690.35%，主要系公司首发上市募集资金取得的股本溢价所致；18、财务费用本期比上年同期降低354.11万元，降低248.25%，主要系本期首发上市募集到较多的资金产生的利息收入增加所致；19、其他收益本期比上年同期增加311.80万元，增加1,514.84%，主要系本期收到的政府补助增加所致；20、投资收益本期比上年同期减少65.52万元，减少74.44%，主要系本期通过增多了现金管理，减少了对外投资；21、信用减值损失本期比上年同期增加938.89万元，增加88.23%，主要系本期根据坏账准备计提政策对应收款项计提的坏账准备增加所致；22、资产减值损失本期比上年同期减少115.55万元，减少31.13%，主要系本期质保金回款，对应坏账准备减少所致；23、营业外支出本期比上年同期增加2.13万元，主要系本期其他支出增加所致； 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 2023年6月7日，中国证券监督管理委员会公布《关于同意四川君逸数码科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司首次公开发行股票的注册申请获得中国证券监督管理委员会批准。2023年7月17日，公司首次公开发行人民币普通股（A股）3,080.00万股，发行价格为人民币31.33元/股。2023年7月26日，公司股票于深圳证券交易所创业板上市。 2023年9月14日，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2023年半年度利润分配预案的议案》。具体分配方案如下：以公司总股本123,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.50元人民币（含税），共计派发现金红利18,480,000元（含税）。本次分派对象为：截止2023年10月17日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。公司公告已于2023年10月10日披露（公告编号：2023-018）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：四川君逸数码科技股份有限公司 法定代表人：曾立军 会计机构负责人：雷鸣 主管会计工作负责人：杨代群 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用 调整情况说明 本公司自2023年1月1日起执行16号解释（财会〔2022〕31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定，对于在首次施行16号解释的财务报表列报最早期间的期初至16号解释施行日之间发生的适用16号解释的上述单项交易，本公司按照16号解释的规定进行追溯调整。 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 四川君逸数码科技股份有限公司董事会2023年10月25日