乐歌股份：2023年三季度报告

证券简称：乐歌股份债券简称：乐歌转债 公告编号：2023-107 乐歌人体工学科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）公开发行可转换公司债券进展 2019年12月10日，公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司〈公开发行可转换公司债券预案〉的议案》等议案，前述议案已经公司于2020年1月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。截止2023年三季度末，公司已完成可转债的发行、上市、转股价格调整、第二期付息等事宜，具体详见公司2019年至2023年三季度末临时公告及定期报告相关内容。 报告期内，共有20张乐歌转债转换成公司股票，共计转股56股。 （二）2020年股票期权激励计划事项 2020年6月12日，公司召开了第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司〈2020年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2020年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案。2020年6月30日，公司召开2020年第三次临时 股东大会，审议并通过了上述议案，自股票期权激励计划实施以来，公司完成了股票期权的授予、价格调整、回购注销，第一期行权、第二期行权等事宜，具体详见公司2020年至2023年三季度末临时公告及定期报告相关内容。 报告期内，股票期权激励计划实施情况如下： 1.2023年7月7日，公司披露了《关于2020年股票期权激励计划第三个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，2020年股票期权第三期实际可行权期限为2023年7月12日至2024年7月9日止，可行权的股票期权数量为1,322,255份，占公司当前总股本的比例为0.42%。 2.截止2023年9月30日，第三季度2020年股票期权各激励对象通过自主行权方式共计行权760,036股。 （三）2023年限制性股票激励计划 2023年6月16日，公司召开了第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案。独立董事发布了相关意见。具体详见公司2023年至2023年三季度末临时公告及定期报告相关内容。 报告期内，2023年限制性股票激励计划实施情况如下： 1.2023年6月19日至2023年7月6日，公司对激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。公示期内，公司未收到任何员工对本次拟激励对象提出的异议。2023年7月7日，公司披露了《监事会关于公司2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》，同日，公司披露了《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。 2.2023年7月14日，公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。确定2023年7月14日为首次授予日，向符合条件的210名激励对象授予244.3万股第二类限制性股票。监事会对授予激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董事对上述事项发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定。 3.2023年7月14日，公司召开2023年第一次临时股东大会通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，同意以2023年7月14日为授予日，授予210名激励对象244.3万股第二类限制性股票，授予价格为8.19元每股。 （四）2023年向特定对象发行股票 2023年6月26日召开了第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司向特定对象发行股票预案的议案》等相关议案。 报告期内，向特定对象发行股票实施情况如下： 1.2023年7月14日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司向特定对象发行股票预案的议案》。 2.2023年8月17日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于受理乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2023〕621号）。2023年9月4日，公司收到交易所的一轮审核问询函，并于2023年9月25日回复审核问询函。 （五）公共海外仓建设事项 公司公共海外仓采用“合并小仓，建大仓”的方式滚动发展公共海外仓，基于公司整体战略规划和海外仓布局，通过较低成本购置土地同时出售小面积仓库逐步完成“小仓向大仓转移”的战略。 报告期内，公共海外仓建设事项进展如下： 1.2023年7月10日，公司披露了《关于向全资子公司增加投资暨公司购买的部分仓库房产交割完成的进展公告》（公告编号：2023-084），孙公司SouthamptonLanceLLC以现金的方式购买由VOS,LLC拥有的位于SouthamptonCounty,VirginiaT.P.77-36/38/43,UnitedStates的土地，面积436英亩交割完成，公司根据土地购买协议支付了全部交易对价款1,140万美元。 2.2023年7月19日，公司披露了《关于向全资子公司增加投资暨公司购买的部分仓库房产交割完成的进展公告》（公告编号：2023-089），孙公司ELLABELL BRYANLECANGSLLC（为LecangsLLC的全资子公司）以现金的方式购买TheCubesatWestPort,LLC拥有的位于3438USHighway80E,BLDD,Ellabell,GA,UnitedStates的土地，面积76.712英亩完成交割，公司根据土地购买协议支付了全部交易对价款2,301.3万美元。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司 单位：元 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ☑适用□不适用调整情况说明 根据财政部2022年12月13日印发《关于印发《企业会计准则解释第16号》的通知》（财会[2022]31号）文件规定，关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 因本次会计政策变更，2022年12月31日合并资产负债表项目调整如下： 单位：元 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是☑否公司第三季度报告未经审计。 乐歌人体工学科技股份有限公司董事会2023年10月25日