欧普康视：2023年三季度报告
证券代码：300595 公告编号：2023-099 欧普康视科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 公司2022年前三季度实现营业收入1,319,559,036.61元，较上年同期增长8.95%，实现归属于上市公司股东的净利 润538,043,807.23元 ， 较 上 年 同 期 增 长6.49%， 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润471,354,072.91元，较上年同期增长1.55%。 一、营业收入来源分类说明 前三季度营业收入同比增长8.95%，公司的业务收入主要来自于产品销售和医疗服务两个板块，其中产品销售包括硬性角膜接触镜、护理产品、普通框架镜及其他三个类别。 1、产品销售板块 （1）前三季度硬性角膜接触镜销售收入同比小幅增长4.46%，月度订单呈现由低走高然后又下滑，然后逐步恢复的起伏态势。由于特殊原因，1-2月份居民外出人数起初较少然后逐步增加，视光服务客户量也同样如此，镜片订单在3月和4月出现了高增长，应该是前期积累下来的客户集中寻求服务所致，但这种高增长没有持续，5-6月订单又开始滑 落，7-8月订单下滑幅度减少，逐步恢复到9月订单的小幅正增长。经过调研，原因是多样的，一是部分角膜塑形镜的潜在用户选择了减离焦框架眼镜，框架眼镜不属于医疗器械，营销宣传上管控较松，主渠道又是终端数量较多的眼镜店，使用成本也相对较低；二是居民消费较预期疲软，尤其是5-6月，7月后虽有所好转，消费医疗依然增长乏力；三是角膜塑形镜品牌增多，竞争加剧。 （2）公司护理产品的销售主要包括博视顿护理品（经销）、进口的镜特舒护理品（OEM）、自产的镜特舒护理品。本期护理品的总体订单量出现了下降，主要有三个原因，一是护理品的销售渠道向线上集中，我司以往以线下专业视光服务机构为主渠道，线上销售占比较小；二是公司调整产品结构，加大了对自产护理品的推广，报告期内推出了一些推广促销政策，提高自产护理品的占比，有利于销售政策的稳定可控和持续拓展；三是护理品品牌增多，竞争加剧。虽然护理产品总销售收入下降，自产护理品的占比在持续提升。 （3）普通框架镜及其他产品销售收入同比增长超过50%，主要来自于新增并表子公司的医疗耗材及设备销售收入，但也拉低了这类产品的总体毛利率。 2、医疗服务板块 前三季度医疗服务收入同比增长12.43%，高于产品销售收入增幅，主要是公司控股的医疗机构保持了较好的发展态势。 二、营业收入的销售模式分类说明 从销售模式分类统计看，公司控股终端的营业收入增幅是高于总体业务收入的，且销售占比进一步提高，达到48.03%。直销业务收入下降的主要原因是部分对医疗机构的销售由直接供货（直销）改为通过经销商供货（经销），这也导致经销收入增幅高于总体业务收入。 三、归母净利润增幅低于营业收入增幅的说明 前三季度归母净利润同比增长6.49%，低于营业收入的增长，其主要原因： 1、由于新并表子公司的医疗设备和耗材销售收入占比较大但毛利率低，导致收入增长高于利润增长。前三季度毛利率同比下降1.02%，影响税前利润约-1,340万。 2、前三季度销售费用占营业收入比例提高2.09%，影响税前利润约-2,760万，主要原因：（1）公司加强了销售和技术支持力量，相应的人工成本、业务费用等支出增加；（2）新建门店初期收入规模较小，但固定费用（如装修费摊销、设备折旧、房租费以及人员工资等)较大；（3）上年同期部分子公司享受了房租减免政策。 3、前三季度管理费用和研发费用占营业收入比例合计提高0.49%（不含股权激励费用），合计影响税前利润约-650万，主要原因：（1）公司为扩大现有业务及筹备新业务，增加了管理人员和办公费用等，剔除股权激励计划分摊费用影响后，其他管理费用同比增长14.27%；（2）研发项目、人员、费用增加，同比增长20.68%。 四、归母扣非净利润增幅低于归母净利润的说明 前三季度归母扣非净利润增长1.55%，低于营业收入的增长，主要原因是前三季度非经常性损益同比增长62.32%，同比增长约2,560万元，其中主要贡献是闲置资金理财收益的同比增加，公司上年6月份收到向特定对象发行股份的募集资金，资金规模扩大增加了闲置资金理财收益。 五、本期分季度主要财务数据 第三季度营业收入同比增长2.41%，归母净利润同比增长-7.93%，非经常性损益同比增长-1.59%，归母扣非净利润同比增长-8.53%。 第三季度营业收入增幅较低，具体情况如下：（1）6月份镜片订单下滑幅度大，其中部分销售在三季度确认；7月和8月是销售旺季，镜片订单同比较6月份好转，但仍有小幅下滑；9月份转为增长；（2）护理品销售总体下滑幅度较上半年有所扩大。营业收入下滑的主要原因与前述1-9月份的说明基本一致。 第三季度，公司控股终端的收入增长高于总收入增长，公司自产护理品的占比也在提升。 第三季度利润增长低于营业收入的增长，其主要原因： 1、新并表子公司的医疗设备和耗材销售收入占比较大但毛利率较低，导致第三季度毛利率同比下降1.22%，影响税前利润约-650万。 2、第三季度销售费用占营业收入比例提高3.27%，影响税前利润约-1,760万，原因与前述1-9月份的说明相同。 3、第三季度管理费用和研发费用占营业收入比例合计提高1.50%（不含股权激励费用），合计影响税前利润约-810万，其中：（1）剔除股权激励计划分摊费用影响后，其他管理费用同比增长24.25%，原因与前述1-9月份的说明相同；（2）研发费用同比增长38.04%，主要是研发投入增加。 六、前三季度主要财务数据发生变动情况 1、本报告期末资产负债表项目变动说明 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 收购福州欧普、苏州康视等13家公司部分股权 2023年6月16日，欧普康视与交易对方签署《股权转让协议》，拟以现金收购叶晓丹、廖联明、罗东明合计持有的福州欧普康视医疗器械有限公司（以下简称“福州欧普”）39%股权，收购袁莉莉、孙惟玲合计持有的苏州市康视健康用眼信息咨询有限公司（以下简称“苏州康视”）39%股权，收购庄朝阳、郑晶合计持有的泉州欧普康视光学技术有限公司（以下简称“泉州欧普”）39%股权，收购侯爱华、陆汉兴合计持有的靖江欧普睛呈眼健康服务有限公司（以下简称“靖江欧普”）39%股权，收购张明静、欧阳忠华、云南视理康企业管理合伙企业（有限合伙）合计持有的昆明视康眼科诊所有限公司（以下简称“昆明视康”）39%股权，收购石静持有的蚌埠欧普康视光学设备科技有限公司（以下简称“蚌埠欧普”）39%股权，收购赵晓婷、李宪亭合计持有的深圳明眸瑞视眼科诊所（以下简称“深圳明眸”）39%股权，收购黄朝晖、何小清合计持有的宣城市口腔医院有限公司（以下简称“宣城口腔医院”）39%股权，收购王铁汉持有的仙桃市佳视眼科门诊有限公司（以下简称“仙桃佳视”）39%股权，收购刘宗珍、柳红合计持有的宜昌梦戴维视光科技有限责任公司（以下简称“宜昌梦戴维”）39%股权，收购黄严渝路、胡晨颖合计持有的宣城市梦戴维医疗器械有限公司（以下简称“宣城梦戴维”）39%股权，收购胡炜、芜湖欧普康视视力健康咨询合伙企业（有限合伙）合计持有的芜湖欧普康视医疗器械销售有限公司（以下简称“芜湖欧普”）合计20%股权，收购黄广禄、刘继华合计持有的宣城市欧普康视百秀医疗器械有限公司（以下简称“宣城欧普百秀”）30%股权。 公司标的公司已形成良好的发展基础，根据上述标的公司的资产评估报告及现有的业务、人才和技术的基本情况，经交易各方协商一致，福州欧普39%的股权交易价格为116,580,686元，苏州康视39%的股权交易价格为107,306,035元，泉州欧普39%的股权交易价格为30,030,302元，靖江欧普39%的股权交易价格为21,508,532元，昆明视康39%的股权交易价格为58,145,001元，蚌埠欧普39%的股权交易价格为45,006,452元，深圳明眸39%的股权交易价格为20,681,923元，宣城口腔医院39%的股权交易价格为16,263,597元，仙桃佳视39%的股权交易价格为17,417,573元，宜昌梦戴维39%的股权交易价格为20,358,085元，宣城梦戴维39%的股权交易价格为21,158,245元，芜湖欧普20%的股权交易价格为9,620,000元，宣城欧普百秀30%的股权交易价格为21,930,000元。交易对价合计506,006,433元。 2023年6月16日，公司召开第四届董事会第一次会议及第四届监事会第一次会议审议通过了《关于收购福州欧普、苏州康视等13家公司部分股权的议案》，并提交公司股东大会审议。 2023年7月6日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于收购福州欧普、苏州康视等13家公司部分股权的议案》。 截止目前，福州欧普、苏州康视等13家公司已完成工商变更事宜。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：欧普康视科技股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 欧普康视科技股份有限公司董事会2023年10月24日
