碧水源：2023年三季度报告

证券代码：300070 证券简称：碧水源 北京碧水源科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计□是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 追溯调整或重述原因 会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。根据企业会计准则解释第16号，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号—所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。公司根据准则规定，采用追溯调整法，对上年同期报表进行了调整。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 3、现金流量变动情况 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 √适用□不适用 （一）关于董事长辞职、选举董事长及变更法定代表人的事项 2023年7月18日，公司披露文剑平先生申请辞去公司董事长、董事会战略与投资委员会主任委员（召集人）职务，辞职后仍在公司担任董事职务。同日公司召开第五届董事会第四十次会议审议通过了《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》及《关于补选公司第五届董事会专门委员会委员的议案》，同意选举黄江龙先生担任公司第五届董事会董事长及董事会战略与投资委员会委员，任期自本次董事会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。 （二）关于发行超短期融资券及中期票据的事项 2023年7月6日公司发行了2023年度第四期超短期融资券（科创票据），并于2023年7月10 日上市流通，本次超短期融资券（科创票据）发行价格为100元/百元面值，债券期限为270天，实际发行金额为6亿元，票面年利率为3.30%。 2023年7月20日公司发行了2023年度第五期超短期融资券（科创票据），并于2023年7月24日上市流通，本次超短期融资券（科创票据）发行价格为100元/百元面值，债券期限为90天，实际发行金额为7亿元，票面年利率为2.99%。 2023年8月18日公司发行了2023年度第一期绿色中期票据（科创票据），并于2023年8月22日上市流通，本次绿色中期票据（科创票据）发行价格为100元/百元面值，债券期限为2年，实际发行金额为5亿元，票面年利率为4.10%。 2023年8月24日公司召开了第五届董事会第四十二次会议和第五届监事会第十七次会议，2023年9月12日公司召开了2023年第四次临时股东大会，上述会议审议通过了《关于拟发行超短期融资券的议案》，同意公司注册发行不超过人民币35亿元（含35亿元）的超短期融资券。 （三）关于持股5%以上股东、高级管理人员所持公司部分股份被司法拍卖的事项 2023年7月11日，公司披露5%以上股东文剑平先生、高级管理人员刘振国先生与中国民生银行股份有限公司因合同纠纷事项，北京金融法院将公开拍卖文剑平先生所持公司的40,868,884股股票和刘振国先生所持公司的40,868,884股股票。 2023年8月18日，公司披露上述司法拍卖事项的进展公告，本次拍卖已于2023年8月17日上午10时-2023年8月18日上午10时（延时的除外）在京东网司法拍卖网络平台按期进行。 （四）关于参股公司在科创板首次公开发行股票上市的事项 2023年7月28日，公司披露参股公司碧兴物联科技（深圳）股份有限公司首次公开发行股票相关事宜，碧兴物联科技（深圳）股份有限公司于2023年7月28日发布了《首次公开发行股票并在科创板上市发行公告》，碧兴物联首次公开发行1,963.00万股股票，证券简称“碧兴物联”，证券代码“688671”。 （五）关于持股5%以上股东减持公司股份的事项 2023年8月25日，公司披露《关于持股5%以上股东减持公司股份比例达到1%的公告》《关于持股5%以上股东股份减持计划完成公告》，持股5%以上股东、公司董事文剑平先生自前次披露《关于持股5%以上股东减持公司股份比例达到1%的公告》（公告编号：2023-008）后，累计减持公司股份达到1%，同时完成本次股份减持计划。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京碧水源科技股份有限公司 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √适用□不适用调整情况说明合并资产负债表 单位：元 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是√否公司第三季度报告未经审计。 北京碧水源科技股份有限公司 董事会二〇二三年十月二十四日