国光电器：2024年一季度报告

证券简称：国光电器 国光电器股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）合并资产负债表项目变动超过30%的情况及原因：（1）交易性金融资产较期初减少100%，主要是期末尚未到期的短期人民币结构理财本金减少。（2）应收票据较期初增加3557%，主要是期末未到期应收票据增加。（3）应收款项融资较期初减少100%，主要是期末被贴现的未到期应收票据减少。（4）预付款项较期初减少68%，主要是预付供应商货款减少。（5）其他应收款较期初增加42%，主要是应收出口退税款增加。（6）一年内到期的非流动资产较期初增加16791%，主要是一年内到期的其他债权投资增加。（7）其他流动资产较期初增加59%，主要是待抵扣增值税增加，以及本期购买保本固定收益理财。（8）预收款项较期初增加60%，主要是预收客户租金。（9）应交税费较期初增加54%，主要是应交增值税增加。（10）其他流动负债较期初增加130%，主要是待转销项税额增加。（11）其他综合收益较期初减少33%，主要是外币财务报表折算差额减少。（二）合并利润表项目变动超过30%的情况及原因：（1）销售费用同比增加40%，主要是本期员工成本和业务招待费同比增加。（2）管理费用同比增加32%，主要是本期员工成本同比增加。（3）研发费用同比增加48%，主要是本期公司为持续增强核心竞争力，加大研发团队建设，使得员工成本同比增加。 （4）财务费用同比减少207%，主要是本期受美元兑人民币汇率波动影响产生汇兑收益，上年同期产生汇兑损失。（5）其他收益同比增加405%，主要是本期计入当期损益的政府补助同比增加。（6）投资收益同比增加147%，主要是本期未被指定为套期工具的外汇衍生品合同产生投资收益，上年同期产生投资亏损；以及本期计提其他债权投资在持有期间的利息收入。（7）公允价值变动收益同比减少100%，主要是上年同期未被指定为套期工具的外汇衍生品合同转回确认公允价值变动收益，本期无。（8）净敞口套期收益同比增加100%，主要是上年同期到期交割的现金流量套期-远期外汇合同有效套期部分产生亏损，本期无。（9）信用减值损失同比增加96%，主要是本期转回以前年度计提的应收账款坏账准备同比减少。（10）资产减值损失同比增加245%，主要是本期计提的存货跌价准备同比增加。（11）资产处置收益同比减少99%，主要是本期转让固定资产而结转的相应损益同比减少。（12）营业外收入同比增加490%，主要是本期结转客户赔偿相关损益同比增加。（13）营业外支出同比减少51%，主要是本期结转资产处置损失同比减少。（14）所得税费用同比增加32%，主要是本期营业利润同比增加。（三）合并现金流量表项目变动超过30%的情况及原因：（1）收到的税费返还同比减少50%，主要是本期收到出口退税款同比减少。（2）收到其他与经营活动有关的现金同比增加332%，主要是本期收回到期的银行承兑汇票保证金同比增加。（3）支付的各项税费同比减少43%，主要是本期支付增值税同比减少。（4）支付其他与经营活动有关的现金同比增加145%，主要是本期支付的银行承兑汇票保证金同比增加。（5）收回投资收到的现金同比减少99%，主要是本期收回到期的短期人民币结构理财本金同比减少。（6）取得投资收益收到的现金同比减少96%,主要是本期收到的短期人民币结构理财收益同比减少。（7）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比减少90%，主要是本期收到固定资产转让款同比减少。（8）收到其他与投资活动有关的现金同比减少100%，主要是上期同期收到关联方资金拆借利息，本期无。（9）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加79%，主要是本期支付的生产设备款同比增加。 （10）投资支付的现金同比增加160%，主要是本期购买可转让大额存单。 （11）取得借款收到的现金同比增加60%，主要是本期借入的银行借款同比增加。 （12）收到其他与筹资活动有关的现金同比减少100%，主要是上年同期收到员工持股计划缴款，本期无。 （13）支付其他与筹资活动有关的现金同比减少81%，主要是上年同期支付股份回购款，本期无。 （14）汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加104%，主要是本期外币货币资金受美元兑人民币汇率波动影响产生汇兑收益，上年同期产生汇兑损失。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 特别说明：截止至报告期末，国光电器股份有限公司回购专用证券账户持股数量为16,600,696股，占公司报告期末总股本的2.92%。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.2023年度向特定对象发行股票项目 公司于2023年3月3日召开第十届董事会第十七次会议审议通过了2023年度向特定对象发行股票项目及相关议案。本次发行拟募集资金总额不超过138,409.86万元（含本数）。募集资金扣除发行费用后的净额用于“新型音响智能制造升级项目”“汽车音响项目”“VR整机及声学模组项目”。经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1983号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司2023年度向特定对象发行股票的工作已经完成，共计发行99,718,919股，扣除发行费用（不含税）后实际募集资金净额人民币1,375,375,037.52元，上述募集资金已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年12月14日出具《验资报告》（天衡验字（2023）00132号）。本次向特定对象发行的股票共99,718,919股，于2024年1月22日上市。 2.第二期员工持股计划锁定期届满 第二期员工持股计划股票来源为公司回购专用账户已回购的股份合计17,753,978股，占公司目前总股本的3.13%。2023年2月7日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》，“国光电器股份有限公司回购专用证券账户”所持有的公司股票已于2023年2月6日非交易过户至“国光电器股份有限公司－第二期员工持股计划”，过户股数为17,753,978股，受让回购股份价格为9.58元/股。第二期员工持股计划锁定期于2024年2月5日届满，该期全部股票于2024年2月6日解锁，解锁股数为17,753,978股，占公司总股本的比例为3.13%。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：国光电器股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计 □是否 公司第一季度报告未经审计。 国光电器股份有限公司法定代表人：何伟成二零二四年四月二十七日