掌趣科技：2024年一季度报告

公告编号：2024-028 证券简称：掌趣科技 北京掌趣科技股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人刘惠城、主管会计工作负责人卫来及会计机构负责人(会计主管人员)卫来声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、其他应收款较上年期末增加248%，主要系被投企业Webzen Inc.分红所致。 2、其他权益工具投资较上年期末增加43%，主要系本期新增股权投资所致。 3、使用权资产较上年期末增加952%，主要系租赁新办公楼所致。 4、无形资产较上年期末增加36%，主要系购买游戏角色版权所致。 5、长期待摊费用较上年期末减少65%，主要系本期装修费摊销所致。 6、其他非流动资产较上年期末增加116%，主要系长期银行定期存款增加所致。 7、预收款项较上年期末增加158%，主要系本期预收房租款增加所致。 9、一年内到期的非流动负债较上年期末增加60%，主要系租赁新办公楼所致。 10、租赁负债较上年期末增加4,508%，主要系租赁新办公楼所致。 11、税金及附加较上年同期增加50%，主要系缴纳增值税增加所致。 12、销售费用较上年同期增加100%，主要系新增自研项目的发行费及业务宣传费增加所致。 13、财务费用较上年同期减少37%，主要系美元存款的利息收入增加所致。 14、其他收益较上年同期减少85%，主要系增值税加计抵减政策到期和收到政府补助减少的综合影响所致。 15、投资收益较上年同期增加80%，主要系权益法核算的长期股权投资持有期间的收益增加所致。 17、所得税费用较上年同期减少51%，主要系递延所得税费用减少所致。 18、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少124%，主要系本期新增的自研项目发行费及业务宣传费增加所致。 19、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少288%，主要系公司拟持有到期的定期存款增加，相应导致投资支付的现金增加所致。 20、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加92%，主要系本期支付房租款减少所致。 21、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加100%，主要系本期外汇汇率未发生重大变动所致。 22、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少203%，主要系公司拟持有到期的定期存款增加，相应导致期末现金及现金等价物减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 2023年9月，公司作为有限合伙人，以自有资金300万美元认购NS Star Holdings Limited发起设立的美元私募基金NSCloud Mini Limited Partnership（以下简称“NS美元基金”）的基金份额。根据合伙协议，在投资期内，基金管理费每年按照各有限合伙人届时认缴出资额的2%收取。在投资期结束至合伙企业财产向合伙人最终分配期间，基金管理费每年按照各有限合伙人届时在基金未退出项目中按比例所占投资成本的2%收取。 2024年2月，NS美元基金向有限合伙人提供了更为优惠的管理费收取方案，由每年收取改为向基金投资人一次性收取投资人届时认缴金额的12%作为整个合伙期限内的管理费用。该管理费用从基金实缴金额中扣除，不实际额外支付。经具体测算，考量相关退出期、折现因素等，新的管理费收取方案在合理假设条件下，优于原协议的管理费收取方式。经公司管理层研究决定，同意接受新的管理费收取方案，并签署相关的补充协议。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京掌趣科技股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 单位：元 （二）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。