潮宏基：2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人廖创宾、主管会计工作负责人苏旭东及会计机构负责人（会计主管人员）肖媛妮声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司经营中可能面临的风险，敬请投资者关注相关内容，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以888,512,707为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义..................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..............................................................................8第三节管理层讨论与分析..........................................................................................13第四节公司治理..........................................................................................................42第五节环境和社会责任..............................................................................................60第六节重要事项..........................................................................................................65第七节股份变动及股东情况......................................................................................73第八节优先股相关情况..............................................................................................80第九节债券相关情况..................................................................................................82第十节财务报告..........................................................................................................83 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 1、美感和创新蝶变推动了足黄金首饰高速增长，年轻人也喜欢购买黄金 2023年开年以来金银珠宝类消费增速远超社零总额，金价的不断上涨并未有消除消费者的热情。而且和十多年前出现的“抢金潮”不同的是，之前更多是带有投资属性的，而现在消费者购买足黄金产品更多是消费属性，且年轻人也喜欢和购买足黄金首饰。国人对足黄金珠宝自古以来就有偏好，但过往传统黄金因为质地较软较难制作时尚精美造型，黄金消费佩戴需求较低。随着近几年黄金工艺不断突破和产品设计不断创新，3D/5D硬金、5G黄金和古法金等新工艺让足金产品体现出时尚感和设计感，并且在国潮崛起背景下，融入中华传统文化元素设计的足金首饰，愈加受到年轻消费群体的青睐，美感和创新蝶变推动了足金首饰的市场景气度。世界黄金协会发布的《全球黄金需求趋势报告》指出，2023年中国国内金饰消费金额达2,820亿元，创历史新高，并预测2024年黄金消费需求将保持强劲态势。根据《2022年中国黄金首饰消费行业消费洞察报告》，5年内青年人购置黄金的比例已从16%增长至59%，成为各年龄群金饰消费潜力榜首。在多种因素的带动下，预计黄金首饰消费势头仍将持续，行业高景气度或将延续。 2、女性已成为新时代消费的主力军，推动“她经济”规模的发展 随着女性在经济收入和社会、家庭地位的提升，女性的自主消费能力与自我意识日渐增强，推动了女性消费的升级，中国近4亿女性撑起10万亿元消费市场，且正以飞快速度在不断增长，女性已经成为新时代消费的主力军。单就新中产女性群体来看，收入预期逐年上升，直接驱使中产女性对更高层次消费及更高品质生活的追求，其中与女性消费相关的“美丽经济”迅速升温催热整个消费市场，艾媒咨询数据显示，2020年中国“她经济”市场规模已达到4.8万亿元，“悦己消费”成当下女性一大消费趋势。诸如珠宝、皮具、美容美妆之类能为女性带来美丽和提升品位的时尚消费品类更是成为女性消费的热潮重心，无论在消费意愿或消费能力上，均表现出美丽产业在未来消费趋势中将进一步崛起，“美丽经济”市场消费潜力巨大，未来将持续释放价值空间。 3、珠宝消费悦己属性上升，年轻客群推动行业持续稳定增长 对于消费品行业来说，年轻一代是不可忽视的群体，抓住年轻消费者就是抓住未来胜出的王牌。以90后、00后为代表的年轻消费群体正逐渐成为中国消费市场的主导者，他们的审美观念、消费习惯和偏好也引领着未来市场的发展方向。近年来，年轻消费群体的时尚珠宝需求持续提升，自我表现、为心情买单成为他们重要的消费动因，工艺技术创新更推动了他们的消费热情。无论是作为日常佩戴的饰品，还是作为特殊场合的点缀，珠宝都是女性展现自我、彰显品味的重要载体。根据贝恩咨询的调查，超过六成人群购买珠宝的原因为自我奖励。以悦己、社交需求为代表的珠宝消费不断扩大、释放，推高了珠宝市场的销售及复购率。伴随着国力日益强盛成长起来的年轻人，他们崇尚“高颜值+有趣的灵魂”，设计感强的产品、品牌的理念和内涵以及传递出来的文化价值是他们购物时着重考虑的因素。时尚珠宝作为文化与情感的绝佳载体，已是国潮文化的中坚力量，也必会赢得具备强烈文化认同感和民族自信的这一代年轻客群的青睐，他们是推动珠宝行业持续稳定增长的动力来源。 4、国家拉动消费的政策，为具有品牌优势的本土中高端消费品企业打开机会窗口 2023年一季度开始国内消费市场逐步恢复，部分行业景气度提升较快，国家和地方也不断出台相关促进消费的政策，把恢复和扩大消费摆在发展优先位置，明确指出增加消费能力、改善消费条件、创新消费场景、充分挖掘市场优势、畅 通经济循环、释放消费消力等政策导向，无疑为未来消费生态的良好发展注入一剂强心针。消费者的消费行为和产品需求不断重塑，但他们对于美好生活的向往不会改变，且越来越注重情感体验和取悦自我，为本土品牌的发展提供了强大的消费基础。艾媒咨询数据显示，2023年中国“国潮”经济市场规模达到20,517.4亿元，同比增长9.44%，预计到2028年将突破30,000亿元。在此背景下，消费群体的迭代为具有品牌优势的本土中高端消费品企业打开新的机会窗口，尤其是在珠宝、皮具、美妆个护等品类中表现尤为突出，为符合国风潮流趋势的中高端时尚品牌提供了更广阔的市场空间。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 （一）报告期内公司从事的主要业务 公司主要从事中高端时尚消费品的品牌运营管理和产品的设计、研发、生产及销售，主要产品为珠宝首饰和时尚女包，核心业务是对“CHJ潮宏基”“ADELE VENTI梵迪”和“FION菲安妮”三大品牌的运营管理。 1、“CHJ潮宏基”品牌创立于1997年，从创立之初就秉承传承与创新，彰显东方之美，以原创设计与非遗工艺的现代应用引领中国珠宝时尚潮流，致力于成为中国最受尊重的时尚珠宝品牌。品牌目标客群为注重寻求展现独特自我和生活态度表现的都市独立时尚女性。 2、“ADELEVENTI梵迪”是公司旗下针对细分市场进行培育探索的新锐钻饰品牌，汇集全球新锐设计师，通过精炼的线条和充满时尚灵感的精致创意珠宝传递“美兼顾自己与万物”的品牌哲学理念，演绎独特而多样的设计风格，定位于年轻化和更张扬个性。 3、“FION菲安妮”，1979年创立于香港，亚太地区知名女包品牌，2014年公司完成全资收购。近年来，FION从品牌形象、产品设计以及渠道进行了年轻化战略调整，致力于融合最前沿的设计及深厚的手工匠艺底蕴，为新时代的年轻女性创造出高雅精致的皮具。 （二）报告期内主要经营情况 1、销售模式 公司销售模式主要分为自营、加盟代理和批发，具体如下： （1）自营模式可分为联营、直营及网络销售三大类别。 联营是指通过与百货商场合作，在商场内开设专营店，货品出售由商场在产品交付予顾客时向顾客收取全部货款，公司于约定结算期间按百货商场收取的全部款项扣除百货商场应得分成后的余额与商场结算。 直营是指由公司或子公司直接在购物中心、商业街等商圈，以设立品牌旗舰店或品牌专卖店进行零售，在产品已交付予顾客，由公司或相应子公司向客户收取全部货款。 网络销售主要指通过天猫、唯品会、京东、抖音、得物、小红书等电商平台直接或间接对消费者进行销售。 （2）加盟代理模式，是指公司旗下品牌对加盟或代理商进行授权，由加盟代理商在指定地点开设品牌专营店，相关人、财、物由加盟商支配，并按公司统一管理模式进行经营。 （3）批发模式，是指公司将公司产品直接批量销售给企业客户的模式。主要包括企业客户的礼品定制业务等。 报告期内，公司各销售模式营业收入情况如下： 单位：