德邦股份：德邦物流股份有限公司2023年年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人黄华波、主管会计工作负责人丁永晟及会计机构负责人（会计主管人员）赵庆运声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，德邦物流股份有限公司 2023 年归属于母公司股东的净利润 745,715,721.81 元，截至 2023 年 12 月 31 日，母公司未分配利润 4,353,492,910.24 元。 根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《德邦物流股份有限公司章程》等有关规定，董事会提议公司 2023 年度利润分配方案为：公司拟以利润分配实施公告指定股权登记日的总股本扣除公司回购专户的股份为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.79 元（含税）。截至董事会决议日，公司总股本扣除回购专户中股份后为 1,019,815,388 股，以此计算，预计合计派发现金股利 80,565,415.65 元（含税），母公司剩余未分配利润 4,272,927,494.59 元结转入下一年度。公司本年度实施现金分红比例占 2023 年度归属于上市公司普通股股东净利润的 10.80%。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本年度报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述了公司可能面对的风险，敬请投资者关注。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节第九节第十节释义公司简介和主要财务指标管理层讨论与分析公司治理环境与社会责任重要事项股份变动及股东情况优先股相关情况债券相关情况财务报告004006013065098103118127129131 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站、指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 INTERPRETATION 第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 公司简介和主要财务指标 COMPANYPROFILEANDMAINFINANCIALINDEXES 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 √适用□不适用 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会 [2022]31 号，以下简称“解释 16 号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。对于因适用解释 16 号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释 16 号和《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定进行追溯调整。 八、境内外会计准则下会计数据差异 ( 一 ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 ( 二 ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 ( 三 ) 境内外会计准则差异的说明 □适用√不适用 九、2023 年分季度主要财务数据 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 注：本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号一非经常性损益 (2023 年修 )》( 证监会公告 [2023]65 号 ) 的规定执行，2022 年度与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定，按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助人民币 19,098,671.46 元，不计入非经常性损益。 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 管理层讨论与分析 MANAGEMENTDISCUSSIONANDANALYSIS 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 ( 一 ) 业务概览 业务收入结构 快运业务为公司核心业务，公司以零担业务起家，2013 年开始战略转型，定位为货物重量 3kg以上大件货物的综合物流服务商，将业务聚焦的公斤段从 30kg 以上延伸至 3kg 以上的大件市场，致力于为客户提供高性价比的大件寄递服务。同时，为满足部分客户全公斤段发货需求，为低票重、小件货提供标准快递服务。2023 年快运业务收入占比为88.98%，快递业务收入占比为7.52%，其他业务主要为仓储供应链业务，收入占比为3.50%。 业务发展阶段 公司深耕快运业务 20 多年，拥有行业领先的网络布局、市场渠道、服务体验、运营管理模式，享有较高的品牌知名度与美誉度。公司产品体系日趋成熟，业务运营模式不断完善，致力于为不同公斤段的货物提供多元、优质的快运服务。目前我国零担行业较为分散，对比美国成熟的零担市场，我国零担行业集中度仍有较大提升空间，公司将持续保持核心业务有质量、可持续的增长，逐步提高市场占有率，并通过各业务环节运营效率的提升，带来公司整体盈利能力的持续提升。 公司经营策略 公司采取差异化竞争策略，聚焦大件配送市场，通过各个操作环节及支撑环节的针对性投入，不断完善大件配称体系，保障客户全流程服务体验，提升大件业务核心竞争力。公司经营将围绕三个方面展开：通过收派服务提升、全程履约率提升、运输品质改善等，实现客户“极致的体验”；通过模式创新、流程优化、精益管理等，实现运营“极低的成本”；通过销售变革、强化客户责任制、营销赋能等，实现“极强的销售”；进而实现收入和利润稳健、可持续的增长，保持公司在公路快运领域的领先地位。 ( 二 ) 经营业绩分析 资产状况 报告期末，公司总资产175.77亿元，较年初增长16.91%，主要为随着公司业务量提升及网络融合项目1的有序推进，收入规模增长，总资产相应增长；归属于上市公司股东的净资产76.84亿元，较年初增长10.80%，主要为公司持续推进精益管理举措，经营业绩同比改善；资产负债率为56.19%，较年初上升2.31个百分点，主要为随着网络融合项目的开展，总资产、总负债规模同步增长，拉高了资产负债率。整体来看，公司资产负债结构合理、稳健，偿债能力较强。 营收情况 公司 2023 年营业收入362.79亿元，同比增长15.57%。 快运业务2 快递业务 其他业务 营业收入为322.80亿元，同比增长18.19%；公司积极推进产品服务升级，持续提升交付质量，强化销售能力建设，高公斤段产品收入实现同比增长；同时，叠加网络融合项目的有序推进，促进快运收入进一步的增长。 营 业 收 入 为27.28亿 元， 同 比 减 少11.22%。 其他业务主要为仓储与供应链业务，营业收入为12.71亿元，同比增长26.37%。 成本情况 公司 2023 年营业成本为331.72亿元 , 同比增长17.66%。具体来看： 1. 人工成本 151.07亿元，同比增长6.79%，占收入比下降3.42个百分点，主要为公司通过调整网点区位、优化人员布局、提升收派人员四轮车占比、提升自动化设备占比等精益管理举措的推进，实现更趋精准化的人员投放，促进收派、分拣等业务环节操作效率的持续提升。同时，通过提升数智化水平、提高流程执行效率，持续推进文职人员转型。剔除网络融合项目影响后，人工成本占收入比同比持续改善。 2. 运输成本 132.88亿元，同比增长45.74%，占收入比同比上升7.58个百分点，主要受两方面影响：一方面，业务结构发生变化，随着网络融合项目的推进，以及以运输成本为主的整拼车业务体量提升，运输成本占收入比同比上升。同时，为提升客户体验，增强产品竞争力，公司主动增加运输资源投入，保障运输时效、质量的稳定性，扩大标准派送范围。2023 年，主营产品全链路时长缩短 5.23个小时，全程履约率同比提升 15.1 个百分点，零担产品标准派送覆盖范围全面升级。另一方面，公司通过推广大车型、干支线融合、线路拉直、运力集采等举措的推进、落地，持续提升车辆运输效能，叠加燃油价格的同比下降，抵减部分运输成本，控制其过快增长。 3. 房租费及使用权资产折旧 17.97亿元，同比增长8.78%，占收入比同比下降0.31个百分点，主要为随着对网络融合项目 83 个转运场的全面接管，公司分拨中心数量、租赁面积增加；同时，公司持续推进网点优化、场地融合、房租降免谈判等，促进原有场地成本的节降。剔除网络融合项目影响后，房租费及使用权资产折旧同比减少。 4. 折旧摊销 11.27亿元，同比减少4.58%，占收入比同比下降0.66个百分点，主要为公司长期资产布局于 2022 年已基本完成，后续主要进行维稳性支出。同时，通过资产合理调配，提升资产利用效能，折旧摊销费用保持相对稳定。 5. 其他成本 18.52亿元，同比减少11.58%，占收入比同比下降1.57个百分点，其他成本主要为包材、物料、理赔等成本。随着增值税免征政策3到期，进项税额转出确认的成本减少；同时，由于公司服务质量、精细化管理水平的不断提升，理赔、包装材料等成本同比减少。 费用情况 公司 2023 年期间费用23.86亿元，同比减少13.71%，期间费用占收入比下降2.23个百分点。其中，销售费用4.80亿元，同比增长13.76%，占收入比同比基本持平，主要为公司强化销售能力建设，增加销售人员投入，助力营业收入增长；管理费用15.60亿元，同比减少19.75%，占收入比同比下降1.89个百分点，主要为公司持续推进科技赋能、流程优化，促进管理效率不断提升，职能组织持续扁平化，实现了管理费用有质量的下降。 盈利情况 公司 2023 年归属于上市公司股东的净利润为7.46亿元，同比增长13.32%，其中，确认其他非流动金融资产公允价值变动损益-0.95亿元，减少归属于上市公司股东的净利润0.93亿元，剔除此影响后，归属于上市公司股东的净利润为8.38亿元；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为5.68亿元，同比增长76.77%。 ( 三 ) 其他经营数据 2023 年，公司继续深耕大件配送领域，完善大件配称体系建设，对各环节薄弱点进行针对性投入及优化，满足市场多元化的大件运输需求，提升客户的服务体验：收派环节，不断完善快递员投放模型，通过合理分区、精准投人，提升快递员工作积极性，同时配套更适合大件收派的工具设备，如快递员四轮车，提升末端效率及服务质量，截至报告期末，公司运营管理末端收派四轮车及其他业务车辆