德林海：德林海2023年年度报告
公司简称：德林海 无锡德林海环保科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人胡明明、主管会计工作负责人季乐华及会计机构负责人（会计主管人员）缪鹏程声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润为-13,441,120.27元，母公司2023年末可供股东分配的利润为263,006,446.01元。2023年度，归属于母公司的净利润为负，充分考虑公司目前经营状况、资金需求以及发展规划等实际情况，根据相关法律法规以及《公司章程》等规定，经公司第三届董事会第二十次会议决议，公司2023年度不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。 根据《上市公司股份回购规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红。基于对公司未来发展的信心和对公司长期价值的认可，为增强投资者对公司的信心及回报水平，公司在2023年度以集中竞价交易方式合计回购870,000股，支付总额为人民币23,462,758.22元（不含印花税、交易佣金等交易费用），视同现金分红。 本次利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议，同时提请股东大会授权公司董事会，根据股东大会决议在符合利润分配的条件下制定具体的2024年上半年利润分配方案。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来规划、发展战略、经营计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................54第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................71第六节重要事项...........................................................................................................................80第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................105第八节优先股相关情况.............................................................................................................113第九节债券相关情况.................................................................................................................113第十节财务报告.........................................................................................................................113 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、报告期内，公司营业收入、扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降幅度分别为30.92%、30.98%、123.83%、197.00%、124.49%、124.49%、197.56%，主要变动原因如下： （1）公司报告期内营业收入下降的主要原因为部分在手订单未能在2023年12月31日前完成验收，也导致公司整体毛利下降。 （2）由于应收款项（含合同资产）账龄迁徙，2023年度合计计提的信用减值损失（含合同资产减值损失）为9,263.80万元，导致公司报告期内净利润下降。 （3）截至2023年12月31日，公司无形资产-“开远市热电汽循环利用产业园（大唐片区）污水处理厂（一期）项目特许经营权”项目由于所在园区入驻企业未达预期，污水处理量没有达到设计目标，计提减值533.90万元。 （4）2023年度公司与云南片区的通海、大理业主就前期拖欠公司的部分应收款项达成债务重组方案，收回12,103.49万元的应收款，该事项增加公司2023年度税前利润2,280.81万元，公司报告期内非经常性损益因此增加。 2、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降幅度为39.81%，主要原因系受市场环境的影响，部分片区客户（政府、事业单位及国企）的回款速度不及预期，导致本期经营活动现金流入减少。 3、报告期内，公司以资本公积向全体股东每10股转增4股，相应调整2022年度、2021年度基本每股收益和稀释每股收益。 4、2022年，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），公司于2023年1月1日起执行解释第16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用 初始确认豁免的会计处理”，并根据相关衔接规定对比较财务数据进行了重述。如无特别说明，公司同比变化率系根据调整后财务数据进行计算。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 绿色发展、高质量发展已是时代的主题，“绿水青山就是金山银山”的理念已深入人心，为此，我们充满信心。2023年，受外部环境等因素影响，德林海经历了上市以来的首次亏损，但正是在这样的挑战下，我们实现了成长与突破，开辟了更广阔的发展机遇。我们坚持以“技术创新+模式创新”为双轮驱动战略，保持冷静、坚定的态度，不断砥砺前行，成功完成了新技术与新模式的双重验证。同时，我们也积极拓展产业链的深度与广度，在新业务研发方面取得了显著成果，为公司的长期可持续发展奠定了坚实基础，注入了新的活力，为未来的发展赢得了更广阔的空间。 公司全年实现营业收入31,004.23万元，由于部分在手订单未能在2023年12月31日前完成验收，导致报告期内营业收入同比下降30.92%；另主要由于应收款项（含合同资产）账龄迁徙，2023年度合计计提的信用减值损失（含合同资产减值损失）约9,263.80万元，公司报告期内净利润下降，2023年度实现归属于上市公司股东的净利润-1,344.11万元，同比下降-123.83%。报告期内，公司采取一系列积极措施进一步降低应收账款回款风险，与云南片区的通海、大理业主就前期拖欠公司的部分应收款项达成债务重组方案，收回12,103.49万元的应收款，该事项增加公司2023年度税前利润2,280.81万元，公司报告期内非经常性损益因此增加。公司业务拓展成效显著，2023年全年签订的订单金额增加，公司自研的新一代清淤技术顺利实现商业化，绩效付费模式得到商业验证，整湖治理模式技术体系进一步完善，同时新增客户数量多，覆盖区域广，在手订单储备充足，总体发展态势向好。 （一）主要生产经营数据及分析 报告期内，为了促进现金流回收，减轻应收账款回收风险，公司通过债务重组收回云南片区总计12,103.49万元的应收款，云南片区全年回款总额达到18,829.00万元。得益于这一举措，公司2023年度经营活动所产生的现金流量净额为5,887.95万元；进一步优化了财务结构，降低了应收账款风险，提升了公司的抗风险能力。 报告期内，公司营业收入同比下降，但公司新增订单金额达到43,828.91万元，较上年增长22.42%，在手订单约60,890万元，同时，全年新增客户21家（主要分布在江浙、湖北、安徽等区域），为公司未来业务的增长提供了坚实的基础。 公司2022年10月承建竣工交付的“高藻期苏州城区水源保障工程（西塘河）项目”于报告期内顺利通过业主方绩效考核和验收，该项目是德林海绩效付费（风险自担、绩效考核、达标付费）商业模式再次得到验证，标志着德林海自主研发的“深潜式高压控藻成套装备”不仅在蓝藻应急处置与预防控制，还在大流量无藻水调度（即水源保障方面）实现了新应用场景的重要拓展。截至本报告披露日，“深潜式高压控藻成套装备”已建成34套。随着“深潜式高压控藻成套装备”在太湖、巢湖、
