嘉必优：嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司2023年年度报告
公司简称：嘉必优 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之四“风险因素”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人易德伟、主管会计工作负责人王华标及会计机构负责人（会计主管人员）熊浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度利润分配及公积金转增股本预案为：向全体股东每10股派发现金红利2.00元（税前），预计派发现金红利合计33,661,824.00元（含税）。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。本年度不进行送红股或转增。本次利润分配完成后，公司最近三个会计年度累计现金分红总额占最近三个会计年度年均净利润的比例达到38.43%。 公司2023年度利润分配及公积金转增股本预案已经公司第三届董事会第十九次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................53第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................75第六节重要事项...........................................................................................................................91第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................118第八节优先股相关情况.............................................................................................................125第九节债券相关情况.................................................................................................................126第十节财务报告.........................................................................................................................126 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 注：调整当年年初财务报表的原因说明：公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，对首次执行日使用权资产和租赁负债产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。 √适用□不适用详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，公司基于合成生物学技术，按照“三拓展”发展战略，持续推进“一主两翼”业务走深走实，以“技术平台化、制造智能化、运营数字化、市场国际化”为指导，导入全面预算管理体系，积极拥抱基于人工智能条件下合成生物学技术革命带来的发展机遇，构建与业务发展匹配的组织架构，全新组建了人类营业事业部，优化了供应链系统。人类营养领域，HMOs产品2’-FL的技术研发、客户开发和法规准入、产能建设工作稳步推进，受益于新国标落地和帝斯曼ARA专利到期双重利好，主要产品ARA和DHA销量和收入均取得较好增长；个护美妆领域，SA产品作为新功能性因子顺利进入某国际品牌供应链并实现稳定采购；动物营养领域，通过前期的大规模的产品验证，确定了主要的市场领域和主要产品系列，通过自建产能降本的同时，客户开发取得突破，各业务领域的具体进展情况如下： （一）人类营养业务 2023年，公司全面迎接新国标实施和国际专利到期两大重要机遇，顺应藻油DHA对鱼油DHA的替代趋势，充分发挥在婴幼儿配方食品领域多年积累的技术优势与产品优势，国内方面继续协助客户推进婴幼儿配方奶粉配方注册，国际方面进一步拓展海外市场，积极参与新客户准入工作。2023年全年实现人类营养业务收入4.18亿元，ARA收入同比增长18.22%，藻油DHA收入同比增长23.09%。 国内市场方面，新国标正式落地，新国标项目组过去一年多协助客户开展配方注册、工艺优化、产品定制和功能研究的努力得以转化，通过挖掘微胶囊生产线产能潜力，全力保交付，稳固了核心客户份额，国内婴配领域ARA和DHA产品销量均实现较好增长。 国际市场方面，抓住帝斯曼ARA专利到期、国际市场开放的重要机遇，公司提升了该产品在多个核心国际大客户的份额，实质性推进了部分客户的供应商准入工作，部分海外经销商实现少量商业订单，并且与嘉吉签署了新一轮合作协议，将合作范围扩大至全球市场，相关的成果将逐步呈现。2023年，公司国际业务团队积极参与海外业务拓展，分别在瑞士、荷兰、法国、印 尼、德国、美国等多个国家拜访客户并参加具有国际影响力的大型展会，密切联系海外客户，在导入ARA产品的基础上，积极导入藻油DHA、HMOs、SA等产品，虽然受新国标注册影响，上半年部分海外客户的取货放缓，全年海外收入较上年同期持平。此外，公司同步推进藻油DHA产品的国际市场开发工作，该产品已经通过了美国FDA、美国有机食品、欧盟EFSA等多项国际权威认证和准入，为进军国际市场奠定了坚实的基础。 在大健康业务领域，公司新整合了大健康团队，凭借产品丰富的学理功能，以DHA为核心的Omega-3脂肪酸和SA等产品展现出了较好的市场潜力。公司通过功效验证、应用技术开发，重点针对孕婴童营养、口服美容和膳食补充等领域推广DHA和SA产品，为下游客户提供多样化的解决方案。目前，公司已与养生堂、仙乐、步源堂、汤臣倍健、安琪纽特等多家知名健康食品品牌和代工企业建立了合作关系。 （二）动物营养业务 1、经济动物营养业务 2023年，动物养殖及饲料行业经历了剧烈波动，行业仍处于低谷调整期，在市场竞争激烈的背景，脂肪酸平衡技术凭借其独特优势，行业接受度已有明显提升。公司动物营养事业部对脂肪酸平衡在动物营养行业各类细分场景中的实际应用持续投入研究，结合行业痛点和客户应对策略重点开发应用解决方案，以帮助客户实现“增效降本”的原则，不断优化产品和服务体系，与多家知名客户开展了关于DHA牛奶富集、DHA鸡蛋富集、宠物肠道健康、畜禽饲料效率等大规模产品应用测试并取得了积极效果，部分产品开始上市销售。 供应链建设方面，为满足未来产品线和产能扩展需求，公司在葛店工厂筹备建设动物营养综合生产基地，优化现有的生产工艺、成本结构和质量管理体系，目前已完成一期建设。 研发方面，动物营业事业部以解决市场需求为抓手，积极开启产学研合作，打造产学研创新战略，与中国农业大学、浙江大学、华中农业大学、武汉轻工大学、东北农业大学等高校研究院所形成长效合作机制，深度挖掘脂肪酸平衡技术应用的潜力。公司动物营养事业部组织策划的我国动物营养学科领域第一部以脂质营养为主要内容的专著——《动物脂质科学》正式发布，全面涵盖动物脂质的科学知识，解密脂质营养的关键，是推动行业对动物脂肪酸精准平衡认知的加速器，填补了动物营养领域脂质研究专著的空白。 2、宠物营养业务 2023年度，公司动物营养事业部持续推进脂肪酸营养原料产品、全面脂肪酸平衡解决方案和高效肠道健康解决方案等在宠物营养领域中的应用研发和市场开发，实现了裂壶藻粉、鱼油粉等脂肪酸营养原料产品的销售增长，推动相关原料产品的市场开发和销售。同时，基于平衡脂肪酸理论，针对不同生命阶段的宠物健康问题，开展产品应用解决方案设计和研发，与浙江大学合作完成脂肪酸系列产品的技术功效验证，并与品牌客户积极推动其在宠物食品市场中的应用和推广。 宠物品牌建设方面，公司动物营养事业部与全硕品牌全面合作，旨在实现公司宠物营养业务为C端品牌技术赋能、ODM供应链管理和要素品牌联动等方面的落地。2023年，全硕品牌店铺已入驻各大电商平台，动
