聚石化学：2023年年度报告

公司代码：688669 广东聚石化学股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，详见“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中相应内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人陈钢、主管会计工作负责人伍洋及会计机构负责人（会计主管人员）何静芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》，公司2023年度利润分配预案如下：拟向全体股东每10股派发现金红利人民币2.00元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本121,333,334股，以此计算合计拟派发现金红利24,266,666.80元（含税），2023年度公司现金分红比例为84.91%。该利润方案尚需公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................55第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................74第六节重要事项..............................................................................................错误!未定义书签。第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................115第八节优先股相关情况.............................................................................................................124第九节债券相关情况.................................................................................................................125第十节财务报告.........................................................................................................................125 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 说明：光大证券股份有限公司作为公司首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，持续督导期至2024年12月31日止。公司于2022年12月启动2022年度向特定对象发行A股股票工作，2023年3月10日保荐机构变更为天风证券股份有限公司，光大证券股份有限公司未完成的持续督导工作由天风证券股份有限公司承接，持续督导期间为2023年3月10日至2024年12月31日。 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1、营业收入同比下降5.64%，主要系受国内宏观经济社会环境变化影响，公司改性塑料制品防护服、透气膜和改性塑料粒子灯饰类塑料收入锐减，尽管公司其他产品中液化石油气产品、家电、汽车类塑料、汽车型材、光纤拆料（扩散板）等收入同比有所增加,但整体收入仍有小幅下滑。 2、归属于上市公司股东的净利润同比下降35.95%，主要原因：（1）财务费用增加。公司通过银行贷款满足新建项目资金需求，增加了利息支出，此外，由于汇率波动，汇兑收益较上年同期大幅下降；（2）公司实施股权激励，增加股份支付费用（3）部分子公司经营情况不达预期，亏损增大和对冠臻科技商誉计提减值。 3、经营活动产生的现金流量净额同比增长，主要系报告期内支付供应商的货款减少及期间费用付现减少所致。 4、归属于上市公司股东的总资产、净资产的增长，主要系报告期内业务扩展导致的应收票据、存货的增加，以及固定资产、在建工程的投入增加所致。 5、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益下降，主要系归属上市公司股东的净利润减少所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，面对复杂多变的经济形势与激烈的市场竞争，公司积极应对，启动组织变革，不断提升内部治理水平，努力克服各项不利因素，有序开展各项经营工作，同时，公司围绕既定战略目标，加快在投项目的建设，坚持研发投入，积极布局海外市场，为公司后续发展奠定坚实基础。 1、经营概况 报告期内，公司实现营业收入368,517.12万元，同比下降5.64%，其中主营业务收入366,636.13万元，同比下降5.69%，归属于上市公司股东的净利润2,857.85万元，同比下降35.95%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,484.56万元，同比下降162.54%。 报告期公司完成对安徽海德化工科技有限公司的破产重整投资，投资总额2.3亿，相关股权已于2023年5月交割，交割完成后，公司石油添加剂业务由委托加工变更为自产自销，报告期实现营业收入7.33亿元。 报告期公司子公司广东冠臻科技有限公司因防护服和透气膜行业发生剧烈变化，业务大幅减少，经营情况不及预期，目前正开展业务转型，并将部分产能转移至非洲。公司已聘请专业机构对其所在资产组进行商誉减值评估并计提相关商誉1,197.36万元，期末商誉账面价值2,834.57万元。未来业绩若未改善或达到预期，不排除将再次发生商誉减值的可能。 2、报告期主要在投项目情况 （1）新材料循环产业园项目（一期）。该项目实施主体为湖北聚石新材料科技有限公司，主要建设内容为改性塑料粒子、EPP（发泡聚丙烯）、智能保温箱及汽车零部件，位于湖北省江陵县，项目先期5000吨EPP（发泡聚丙烯）已于2023年2月建成。 （2）液晶显示器导光板、扩散板扩产项目。该项目实施主体为常州奥智高分子集团股份有限公司，公司持股51%，项目位于江苏常州，已于2023年第三季度完工，并完成原有设备搬迁，公司扩散板、导光板年产能达到5万吨。 （3）龙华化工2万吨五氧化二磷和10万吨多聚磷酸项目。该项目实施主体为安徽龙华化工股份有限公司，公司间接持股66.87%，项目设计产能2万吨五氧化二磷和10万吨多聚磷酸，位于安徽省池州市，正在建设年产1万吨五氧化二磷和5万吨多聚磷酸产能，并将于2024年建设完成，剩余二期项目暂不建设，将视现有产能利用情况和市场情况安排。 （4）海德化工重整项目。报告期公司完成对标的公司安徽海德化工科技有限公司的破产重整投资，计划投资总额2.3亿，相关股权已于2023年5月交割，年产16万吨异辛烷装置和年产10万吨MTBE装置已开机生产。 （5）池州化工新材料生产基地项目（一期）。该项目为募投项目，实施主体为池州聚石化学有限公司，设计年产能5万吨无卤阻燃剂，位于安徽省池州市。2021年10月27日，公司召开第五届董事会第三十次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点的议案》等相关议案，本项目计划总投资38,797.45万元，其中计划使用募集资金12,021.71万元，其余资金为自有资金，建设期三年。截至2023年12月31日，公司已使用募集资金5,301.74万元，占拟投入募集资金的44.10%。预计本项目将于建设期内顺利完工。 （6）安庆石化生产基地（一期）。该项目为募投项目，实施主体为安庆聚信新材料科技有限公司，公司持股90%，建设内容为年产20万吨聚苯乙烯项目，位于安徽省安庆市。2021年10月27日，公司召开第五届董事会第三十次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点的议案》和《关于对外投资安庆石化生产基地的议案》等相关议案，本项目实施地点由安徽池州变更为安徽安庆，计划投入的超募资金仍为8,000万元，建设期三年不变。截至2023年12月31日，公司已使用募集资金6,098.96万元，占拟投入募集资金的76.24%。目前项目主体建筑已完工，正在做试产前的准备和审批工作。 3、研发投入和技术储备情况 公司深耕化工新材料行业多年，紧跟新材料改性技术发展趋势，通过持续的研发投入、产品迭代创新、全球营销体系搭建、产业链融合布局等，形成自身的相对竞争优势。报告期内，公司研发费用达12,866.96万元，