国创高新：2023年年度报告
2024 年 4 月 2023 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人 高攀文、主管会计工作负责人孟军梅及会计机构负责人（会计主管人员）孟军梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来发展计划、发展战略等前瞻性描述、不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求。 公司在本报告第三节管理层讨论与分析“十一、公司未来发展的展望之（三）未来经营可能面临的风险及应对策略”详细描述了公司可能面对的风险因素及应对策略，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................2第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................6第三节 管理层讨论与分析.........................................................................................................11第四节 公司治理...........................................................................................................................35第五节 环境和社会责任..............................................................................................................56第六节 重要事项...........................................................................................................................59第七节 股份变动及股东情况.....................................................................................................72第八节 优先股相关情况..............................................................................................................78第九节 债券相关情况..................................................................................................................79第十节 财务报告...........................................................................................................................80 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 湖北国创高新材料股份有限公司董事长：高攀文2024 年 4 月 27 日 释义 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 （1） 会计政策变更 ① 《企业会计准则解释第 16 号》 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简称“解释16 号”）。根据解释 16 号问题一： 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释 16 号的规定，本集团决定于2023 年 1 月 1 日执行上述规定，并在 2023 年度财务报表中对 2022 年 1 月 1 日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于 2022 年 1 月 1 日的之前发生的该等单项交易，如果导致2022 年 1 月 1 日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本集团在 2022 年 1 月 1 日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整 2022 年 1 月 1 日的留存收益。 该变更对 2022 年 12 月 31 日及 2022 年度财务报表的影响如下： （2） 会计估计变更 本集团报告期不存在重要的会计估计变更。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是√否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 （一）公司的主要业务 公司自成立以来主要从事路面改性沥青系列产品的研发、生产及销售。2017 年公司收购了从事房地产中介服务业务的深圳市云房网络科技有限公司，主营业务调整为房地产中介服务和改性沥青的研发、生产与销售。因公司房地产中介服务业务板块经营状况持续恶化，并出现持续大额亏损，对公司整体经营状况产生严重的负面影响，经审慎考虑，公司于 2023 年 6 月剥离了房地产中介服务业务，主营业务调整为改性沥青的研发、生产与销售。 公司改性沥青产品主要用于高速公路、国省道公路、城市主干道、机场跑道以及市政专用道路等工程的路面铺设及养护。目前，公司拥有湖北武汉、广西钦州、四川新津 3 个自有沥青生产基地，沥青库容 8.5 万吨，服务网点辐射全国大部分地区。工程案例遍布华北、华东、华中、西北、西南、西藏等地区。 公司产品的市场需求主要来自于高速公路等基础设施新建项目和已经建成的公路、桥梁等基础设施的路面维护需求。随着高速公里保有量的逐年递增，每年的养护工程量也随之增加，亦为公司沥青业务的重要来源。公司主要通过参加高速公路等道路项目招投标、与业主及施工方战略合作、向中小客户零售等获得业务机会，与沥青材料需求方签署产品购销合同，提供满足客户需求的产品，从而获得收入和利润。 报告期内，公司利用技术、资源整合能力、生产管理、服务能力等方面的专业化优势，为头部企业提供详尽的供应链配套解决方案和服务，实现在资源组织、生产管理和服务、高效物流等方向的业务接入，拓展公司轻资产服务业务，增强公司核心竞争力。 （二）行业环境分析 公司沥青业务与国家基础设施建设密切相关，沥青产品广泛用于高速公路、高等级公路、乡村道路等构成的交通运输网。2023 年 3 月交通运输部等五部门联合印发实施《加快建设交通强国五年行动计划（2023—2027 年）》，提出五年 内，新增国家高速公路约 1.1 万公里，新增普通国道约 1 万公里，内畅外联的现代化综合交通运输体系正逐渐铺展。 2023 年，国家综合立体交通网加快完善，全国交通固定资产投资完成 3.9万亿元，新建改扩建高速公路 7000 公里，新改建农村公路 11.8 万公里。虽然国内公路建设投资保持一定增速，但增速明显放缓，1-11 月公路建设投资完成2.6 万亿元，同比增长 1.2%。受降雨天气较多、规划项目较少、资金不到位等多重因素影响，部分地区公路建设投资同比下滑严重。国内道路沥青市场需求端表现乏力，导致沥青市场旺季不旺。 从表观消费量数据看，2023 年中国沥青表观消费量同比仍有大幅增加，主要是受 2022 年低基数效应支撑。从历年表观消费量数据可以看出，2023 年表观消费量与 2021 年持平，但道路市场的沥青数量却较 2021 年减少超过 100 万吨。 2023 年单月数据显示，道路沥青市场消费比例逐月下降，下半年道路沥青需求旺季未如期实现，主要是资金不足始终贯穿全年终端市场，道路工程建设项目施工进程缓慢，导致道路沥青需求不及预期。 图片来源：百川盈孚 （二）行业竞争格局 近年来，沥青行业已经进入高度成熟期，行业进入壁垒越来越弱，成为完全竞争性行业。国内专业沥青生产企业数量多而规模小，覆盖市场区域化明显，行业集中度不高，行业核心竞争力不强。近年来，国内大型石油（化工）公司通过独资、合资、并购等方式进入改性沥青行业，各地方交通投资平台为拓展供应链业务也通过建立物资公司形式参与到沥青市场中，加剧了行业竞争。企业众多但综合服务能力较弱。受制于管理水平、资金、客户资源等因素，部分企业以传统生产模式为主，或以专业化仓储服务为主，或以轻资产贸易业务为主。但总体来说很少企业能够为客户提供多种沥青产品的全链路综合服务，这也进一步导致行业非常分散。 （三）沥青行业周期特点 沥青行业具有一定的周期性，与公司业务辐射范围内交通道路的建设规划周期关联度较高，一定程度上依赖于政府对交通道路建设的规划及建设力度，将影响公司的经营成果和可持续发展程度。同时，沥青行业有明显的季节性特征。公司主要产品改性沥青全部用于公路路面铺设，受天气等客观因素影响明显，在南方地区，雨季之后属于公路路面施工旺季，雨季来临时至雨季结束时，属于淡季；在北方地区，除雨季之外，冬季气温较低土地结冻时，也属于淡季。以华中市场为例，一般在每年 4 月至 11 月为产销旺季，12 月至
