华鼎股份：义乌华鼎锦纶股份有限公司2024年年度报告

公司简称：华鼎股份 义乌华鼎锦纶股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人郑期中、主管会计工作负责人刘劲松及会计机构负责人（会计主管人员）刘劲松声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2023年度末累计未分配利润为负值，结合公司资金状况及实际经营需要，公司2023年度利润分配预案拟为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增资本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“可能面对的风险”部分。公司郑重提醒广大投资者关注公司风险，理性投资。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义................................................................4第二节公司简介和主要财务指标...............................................5第三节管理层讨论与分析...................................................10第四节公司治理...........................................................37第五节环境与社会责任.....................................................53第六节重要事项...........................................................59第七节股份变动及股东情况.................................................75第八节优先股相关情况.....................................................80第九节债券相关情况.......................................................81第十节财务报告...........................................................81 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、三年来，公司营收、净利润呈较大波动。2021年锦纶板块维持良好发展态势，量价齐升，全年营收、净利润实现较大增长，跨境电商板块则受亚马逊事件及平台代扣代缴VAT政策等多重因素影响，营收、净利润下降，导致公司亏损较2020年度同期大幅增加。2022年，锦纶板块经营平稳；跨境电商则持续受全球经济下行需求萎缩及亚马逊事件、平台代扣代缴VAT政策影响，同时叠加Paypal事件，营收减少，持续亏损。由于公司实际控制人变更后解决了原控股股东资金占用、完成了子公司业绩补偿以及股份回购注销等历史遗留问题，当年实现净利润扭亏为盈，扣非净利润则亏损同比大幅减少。2023年，锦纶板块经营业绩实现较大增长，跨境电商板块亏损同比有所减少，本期归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润扭亏为盈，同比大幅增加。 2、根据《企业会计准则第20号——企业合并》以及《企业会计准则第33号——合并财务报表》相关要求，2023年第二季度同一控制下企业合并增加子公司亚特新材，编制合并报表时，已对比较报表的相关项目进行追溯调整，视同亚特新材自最终控制方开始控制时点起一直存在。 3、本期归属于上市公司股东的净利润同比减少：主要系公司上年同期收到三鼎控股破产重整投资人指定的第三方真爱集团有限公司归还资金占用本金590,500,009.00元，资金占用问题已解决，公司冲回前期计提的资金占款信用减值损失590,500,009.00元。 4、本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加：主要系本期锦纶板块盈利增加及跨境电商板块亏损同比减少所致。 5、本期经营活动产生的现金流量净额同比增加：主要系本期锦纶板块销售增长存货减少及购买商品支付的现金流减少所致。 (三)主要会计数据主要会计数据 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用(三)境内外会计准则差异的说明：□适用√不适用九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，受外部环境复杂等因素影响，我国纺织行业产销形势总体较为严峻，企业生产经营压力有所加大。在国家一系列稳增长政策支撑下，纺织行业综合景气度有所上升。公司董事会和管理层以深化改革提升效益为中心，围绕“创新、增量、提质”的发展要求，采取一系列针对性、变革性举措，不断激发改革创新活力。 报告期内，公司重点推进了以下工作： 1、收购亚特新材，解决同业竞争，实现优势互补 亚特新材原为公司控股股东真爱集团的控股子公司，主营业务为锦纶空气包覆丝、锦纶弹力丝的生产、销售，为解决同业竞争，2022年底公司以现金方式收购亚特新材100%股权。2023年1月16日，亚特新材完成了股权转让相关的工商变更登记手续，在本报告期内纳入公司合并报表范围并完成整合。收购亚特新材后，公司实现产能与市场资源共享，进一步降低了采购成本，提高生产效率，拓宽客户资源，实现了优势互补。不仅解决了同业竞争，也把销售、采购、研发等业务线进行整合，更好地发挥了业务一体化的协同优势。 2、并购同行业资产，扩大生产规模 报告期内，为提高市场竞争力和规模效益，公司以现金方式收购了浙江德施普关于锦纶纤维业务相关的生产设备等资产以及江西集好100%股权，江西集好是一家从事锦纶纤维研发、生产和销售的企业。本次属于同行业横向一体化并购，并购完成后公司将具备年产6000吨尼龙66生产能力，此外，还有助于提升公司锦纶业务的市场份额，进一步巩固公司在差异化锦纶长丝细分领域的行业地位。 3、拟出售跨境电商板块，聚焦主营业务发展 2023年12月，公司与华凯易佰签署了《合作框架协议》，公司拟向华凯易佰出售全资子公司通拓科技100%股权及主营业务相关的全部经营性资产（包括但不限于商标、专利、店铺、存货资产等），截至本报告披露日，本交易正在有序推进中。本次交易有利于公司进一步聚焦主营业务发展，改善资产质量、优化产业结构，增强公司核心竞争力，符合公司未来发展战略。 4、推动可持续发展，为客户提供更优质的产品 公司始终瞄准可持续发展趋势，不断加大绿色、低耗、再生锦纶产品的开发和生产比重。公司锦纶丝达到Oeko—Tex ®Standard 100瑞士信心纺织品针对婴幼儿产品设立的人类生态学要求，是行业内达到此标准的领先企业；公司导入废丝造粒的项目，推出系列环保再生锦纶纤维产品，并通过了全球回收标准GRS认证；公司着力与国际领先设备技术厂商共同研发特定技术，生产多 孔细旦产品（dpf0.3-0.5dtex)；通过设备改造增加功能性、差别化小订单产品的生产，为客户提供更优质的产品，更好的满足客户需求。 5、稳步实施组织能力建设，加强公司治理，实现规范运作 为顺应产业及行业发展变化格局，公司不断建立健全内控制度建设，完善法人治理结构，确保股东大会、董事会、监事会和经营管理层在各自权限范围内规范、高效、科学运作；推动组织变革，优化管理层级，确立新的使命、愿景、价值观等核心文化理念，凝聚共识，统一思想，同时，导入和启动全面绩效管理、全面预算管理项目，从行动层面落实目标的执行和落地、实现规范运作。 报告期内，公司实现营业收入8,718,275,831.56元，同比增长19.86%，主要系锦纶板块营收增长及亚特新材的并表；归属上市公司股东的净利润为159,568,447.15元，同比减少63.26%，主要系上期锦纶板块原控股股东资金占用问题解决后，冲回相应的信用减值损失590,500,009.00元；扣除非经常性损益后归属上市公司股东的净利润122,232,942.76元，同比增长134.71%，主要系主要系本期锦纶板块盈利增加及跨境电商板块亏损同比减少所致。截止2023年末，公司的总资产为6,327,603,346.21元，同比下降0.7%。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）锦纶板块行业情况 2023年，随着国家扩内需、促消费各项政策措施落地显效，居民多样化、个性化衣着消费需求加快释放，我国纺织服装内需保持较好回暖势头。国家统计局数据显示，2023年全国限额以上单位服装、鞋帽、针纺织品类商品零售额同比增长12.9%，增速较2022年大幅回升19.4个百分点。在网上零售消费体验提升、电商业态蓬勃发展等积极因素带动下，网络渠道零售增速实现良好回升，2023年穿着类商品网上零售额同比增长10.8%，增速较2022年大幅回升7.3个百分点。 受海外需求收缩、贸易环境风险上升等因素影响，2023年我国纺织行业出口压力明显加大。根据海关总署公布的出口数据显示，2023年全年我国纺织服装累计出口20,660.3亿元，同比下降2.9%，其中纺织品出口9,454.1亿元，同比下降3.1%；服装出口11,206.2亿元，同比下降2.8%。 公司主要产品锦纶6系列使用原材料为由己内酰胺制成的尼龙6切片，尼龙6切片经拉伸纺丝或其他工艺加工后形成具有不同特性及使用场景的面料，锦纶长丝根据取向方向或拉伸情况分为POY（预取向丝）、HOY（高取向丝）、FDY(全拉伸丝)、DTY（弹力丝）、ATY（空气变形丝）和ACY（空气包覆丝）。 报告期内锦纶6现货价格与原材料己内酰胺价格高度相关，2023年国内己内酰胺市场行情震荡上涨。2023上半年，己内酰胺市场偏强上涨后震荡运行，下半年，己内酰胺市场行情持续上涨后回落又再度上涨。随着国内经济的发展，未来己内酰胺市场需求将不断提升，产能将继续增加，行业竞争将更加激烈。 （二）跨境电商行业情况 近年来，跨境电商虽然整体受到国际局势影响，但得益于我国稳定的经济政治环境、完备的工业体系、稳定发展及快速响应的供应链，我国跨境电商行业得以继续向全球提供品类丰富且具有高性价比的商品。