文灿股份：2023年年度报告

公司代码：603348转债代码：113537 文灿集团股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人唐杰雄、主管会计工作负责人黄玉锋及会计机构负责人（会计主管人员）黄玉锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司向特定对象发行A股股票事项已于2023年7月获得中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的同意注册批复（证监许可〔2023〕1599号），目前正处于实施阶段。 根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》第三十三条的规定，“上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。相关方案实施前，主承销商不得承销上市公司发行的证券。”如果公司拟实施2023年度利润分配，则在利润分配完成前，公司不能进行股票发行，不利于公司本次向特定对象发行A股股票事项实施相关工作的推进。从股东利益和公司发展等综合因素考虑，为确保本次向特定对象发行A股股票事项相关工作顺利推进，公司2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司一贯重视投资者的合理投资回报，公司计划在本次向特定对象发行A股股票事项实施完毕后，尽快按照《公司章程》规定进行利润分配相关事宜。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 在本报告第三节“管理层讨论与分析”中详细阐述了可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险因素，除此之外，公司无其他需要单独提示的重大风险。敬请投资者查阅相关章节予以关注，谨慎决策，防范投资风险。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................31第五节环境与社会责任...............................................................................................................46第六节重要事项...........................................................................................................................49第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................65第八节优先股相关情况...............................................................................................................74第九节债券相关情况...................................................................................................................75第十节财务报告...........................................................................................................................78 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率均比2022年有较大变化的原因，主要系：（1）国内汽车产业及全球车厂竞争加剧，新能源汽车厂商竞争格局持续演变，叠加上半年部分客户车型更新换代等原因影响，公司对部分新能源汽车客户产品收入未达预期，同时为该部分客户新增产能设备已经开始折旧，对公司盈利能力造成影响；（2）百炼集团部分工厂由于产品交付延迟，造成质 量成本、人工薪酬及能源成本支出增加；（3）公司部分工厂递延所得税资产发生转回，导致所得税费用同比有所增加。 2、经营活动产生的现金流量净额比2022年有较大变化的原因，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 作为全球领先的汽车铝合金铸件研发制造企业之一，公司奉行全球化布局发展战略，通过多年的自主布局和外延并购，目前已形成了国内覆盖珠三角、长三角、环渤海、西南地区等主要经济区，国外覆盖法国、匈牙利、墨西哥、塞尔维亚等多个国家的全球化生产布局。随着新能源汽车市场的不断发展，新能源汽车为公司铝铸件产品销售提供了更广阔的应用场景和空间。 （一）2023年公司整体情况 报告期内，公司实现营业收入510,148.65万元，较上年减少2.45%，其中，高压铸造产品收入197,320.74万元；低压铸造产品收入17,675.15万元；重力铸造产品收入262,866.59万元。公司2023年实现净利润5,043.27万元，较上年同比减少78.77%；如扣除收购百炼集团的影响，公司2023年实现净利润4,742.13万元，同比减少73.14%。 （二）收入与利润变动情况 公司2023年整体收入与利润变动主要受以下综合因素影响：（1）国内汽车产业及全球车厂竞争加剧，新能源汽车厂商竞争格局持续演变，叠加上半年部分客户车型更新换代等原因影响，公司对部分新能源汽车客户产品收入未达预期，同时为该部分客户新增产能设备已经开始折旧，对公司盈利能力造成影响；（2）百炼集团部分工厂由于产品交付延迟，造成质量成本、人工薪酬及能源成本支出增加；（3）公司部分工厂递延所得税资产发生转回，导致所得税费用同比有所增加。 随着一体化结构件新项目产品在2024年逐步大规模量产，公司新能源汽车产品在2024年第一季度开始迎来全新的销售周期，公司新能源汽车产品销售将保持良好的增长率。此外，公司墨西哥圣米格尔工厂（一期）已完成部分重力铸造和高压铸造产线布局，当前高压铸造产品开始小批量交付。2024年，公司将继续拓展全球客户，丰富产品结构，提升产能利用率，保证客户产品的交付，积极推进墨西哥等地新工厂持续建设及产能释放工作，进而提高公司长期盈利能力。 （三）2023年的重要工作成果 报告期内，公司围绕坚持为高端客户提供高端产品的战略，以市场为导向，以技术创新为基础，以规范管理为保障，致力于提升公司综合竞争力，主要开展以下工作： 1、顺应汽车智能电动化发展趋势，拓展一体化车身件新客户 报告期内，汽车整车厂商间竞争格局持续演变，市场环境充满挑战，但公司通过前瞻布局，努力在供应链高端和高附加值环节巩固先发优势。 报告期内，公司大型一体化车身件量产良品率进一步突破，稳定在95%及以上，突显公司的技术优势。凭借公司在成本管控、先进成熟工艺和技术领域深厚的经验积累，报告期内公司拿到客户定点项目的订单总金额获得新突破，部分重点项目如下：在大型一体化车身件领域，公司获得多家汽车客户共十一个大型一体化结构件定点，包括后地板、前舱、上车身侧围项目，采用压铸吨位为4500T-9000T压铸机生产，均在2024年第三或第四季度逐步开始量产，其中一款超大尺寸后地板为国外知名汽车客户的整车验证（测试）产品；在电池盒产品领域，公司获得汽车领域的三个电池盒项目定点，其中两个产品的终端客户为德国知名汽车整车厂；在电机壳领域，公司获得了某客户包括电机壳在内的多个电机及电控产品定点；在卡钳领域，百炼集团成为采埃孚（ZF）两款铝制刹车卡钳的全球范围内主要供应商，项目全生命周期总销售金额预计约为1.42亿欧元，终端应用车型为宝马汽车（BMW）全球新一代纯电平台。 近期，公司还获得两家汽车客户共两个一体化后地板定点和某新开发客户两个车身结构件定点。 上述新项目将进一步提升公司在大型一体化车身件、电池盒、电机壳和卡钳产品领域的技术能力和产品实力，使公司在该产品领域保持领先地位。公司一体化结构件屡获定点，彰显公司在一体化铝压铸领域大规模量产交付经验深获客户信任，当前尚有多家客户与公司洽谈一体化压铸合作，为公司业绩稳定和未来发展夯实基础。 2、坚持研发创新和技术引领，深化上下游战略协同体系 在研发方面，公司以开发高精尖产品为落脚点，致力于高端模具制造与压铸工艺的创新，着力缩短产品开发周期，快速响应不同客户需求。报告期内，文灿研究院与赛力斯汽车共同进行9000T超大型一体化车身后地板的设计与优化，并由文灿研究院独立自主完成了生产该后地板的压铸模具设计与制造。目前该一体化后地板已在重庆基地量产，良率达到95%以上，经量产数据验证，文灿研究院设计与制造的9000T模具除了结构更大型、更精密、