云涌科技：云涌科技2023年年度报告

公司代码：688060 江苏云涌电子科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”。 业绩大幅下滑及亏损的风险：报告期内，公司实现营业收入28,235.87万元，较上年同期增长6.22%；实现归属于母公司所有者的净利润-674.67万元，较上年同期减少140.26%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-900.44万元，较上年同期减少158.43%。公司净利润下滑主要系以下原因所致：1、公司面向国产化替代、微网能源管理等新业务方向，以及电力信息安全新场景需求，持续加大业务拓展力度，加强底层及前瞻技术研发，扩充并优化公司人员架构，销售、研发、管理费用的增长对公司净利润水平产生较大影响；2、报告期内公司基于对国产化平台通用产品及其他业务对产能需求增量的合理预期，扩充产能，直接人工及制造费用较上年同期增长35.96%，对公司净利润产生较大影响；3、报告期内公司理财收益较上年同期减少34.20%，对净利润水平产生一定影响。 公司主营业务、核心竞争力、其他重要财务指标未发生重大不利变化，公司业务状况稳定，所处行业并未发生重大变化，持续经营能力不存在重大风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人高南、主管会计工作负责人张艳荣及会计机构负责人（会计主管人员）张艳荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《江苏云涌电子科技股份有限公司审计报告》（【22100001】），2023年度归属于上市公司股东的净利润为-6,746,696.03元（合并报表），截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为224,819,608.93元。根据中国证券监督 管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》的相关规定，“公司该年度或半年度实现的可供分配的净利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的净利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营”，2023年度公司未满足利润分配条件，且公司各方面业务开拓发展需要资金支持。基于公司战略发展和经营现状的考虑，公司2023年度利润分配方案如下：2023年度不派发现金红利，不以资本公积转增股本，不送红股。 本次利润分配方案已经公司第三届董事会第二十次会议审议通过，尚需公司股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................64第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................84第六节重要事项...........................................................................................................................91第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................121第八节优先股相关情况.............................................................................................................129第九节债券相关情况.................................................................................................................130 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入28,235.87万元，较上年同期增长6.22%；实现归属于母公司所有者的净利润-674.67万元，较上年同期减少140.26%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-900.44万元，较上年同期减少158.43%。报告期内公司国产化平台通用产品、数字化供电所仓储解决方案等业务伴随市场拓展实现业绩收入，有效支撑公司营业收入稳步增长。 公司净利润下滑主要系以下原因所致： 1、报告期内公司面向国产化替代、微网能源管理等新业务方向，以及电力信息安全新场景需求，持续加大市场开拓力度，销售费用较上年同期增长53.96%；公司持续专注信息安全底层技术，并在国产化替代、物联网、新能源等方向开展技术攻关及项目研发，报告期内保持较高的研发投入水平，研发费用占营业收入比为22.79%；伴随着公司人员规模及管理架构不断扩大，管理费用较上年同期增长10.14%。销售、研发、管理费用的增长对公司净利润水平产生较大影响。 2、公司基于对国产化平台通用产品及其他业务产能需求增量的合理预期，报告期内公司完成鹤壁生产中心产线搭建，组建生产、管理团队。报告期内直接人工及制造费用较上年同期增长35.96%，对公司净利润产生较大影响。 3、报告期内公司理财收益较上年同期减少34.20%，对净利润水平产生一定影响。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额-3,943.97万元,净流出情况较上年收窄66.18%，主要系以下原因所致：（1）报告期内公司加强客户管理，销售商品、提供劳务收到的现金27,791.54万元，较上年同期增长10.52%；（2）报告期内公司加强供应商管理，购买商品、接受劳务支付的现金20,478.94万元，较上年同期减少24.07%。 报告期内公司基本每股收益同比下降140.14%，稀释每股收益同比下降140.21%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降158.29%，以上指标变动主要系净利润减少所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年公司着力拓展行业市场，深挖场景需求，一方面凭借公司多年积累的技术优势、完善的智能制造能力和质量管理体系标准，围绕新型电力系统、新一代电力调度安全、配网自动化、国产化替代等行业及市场方向，积极探索新业务需求，在国产化平台通用产品、数字化供电所仓储解决方案等业务实现业绩突破；另一方面报告期内公司持续保持较高的研发投入水平，开展前瞻性技术研发，在国产嵌入式平台、可信密码管理平台、微网能源管理系统等方向取得技术进展和项目积累，在产品开发测试、品质管控和工艺提升等方面努力实现客户需求，搭建工业信息安全整体解决方案、能源管理平台方案、数字化智能仓储一体化解决方案等多项技术及应用平台，为公司后续市场开拓及业务发展提供坚实基础。 1、市场开拓初见成效，营业收入稳步增长 报告期内，公司实现营业收入28,235.87万元，较上年同期增长6.22%；实现归属于母公司所有者的净利润-674.67万元，较上年同期减少140.26%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-900.44万元，较上年同期减少158.43%。报告期末，公司总资产为108,562.31万元，较报告期初减少0.67%；归属于母公司的所有者权益为95,618.06万元，较报告期初减少1.24%。 报告期内公司加速国产化平台通用设备产品化进程，基于国产CPU平台开发生产的通用计算机板卡及设备实现批量供货，工业信息安全产品营业收入较上年增长2.75%；同时公司加大市场推广力度，挖掘成熟产品行业场景需求，数字化供电所仓储解决方案及智慧环境控制系统项目取得市场突破，智能档案柜及控制类产品营业收入较上年增长27.81%。 其次公司面向国产化替代、微网能源管理等新业务方向，以及电力信息安全新场景需求，持续加大业务拓展力度，加强底层及前瞻技术研发，扩充并优化公司人员架构，销售、研发、管理费用持续增长，同时报告期内公司基于对国产化平台通用产品及其他业务产能需求增量的合理预期，扩充产能，直接人工及制造费用较上年同期增长35.96%，对公司净利润产生较大影响。 2、研发费用增速放缓，现金流净流出收窄 公司上市后面向新型电力系统、新能源、配网自动化、行业信创等业务机会，持续加大研发投入力度，