德创环保：603177：德创环保2023年年度报告

公司代码：603177 浙江德创环保科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人金猛、主管会计工作负责人邬海华及会计机构负责人（会计主管人员）黄丹妮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2023年度合并报表范围内归属于上市公司股东的净利润和归属于母公司的净利润均为负，且母公司期末未分配利润为负，为了更好的保障公司项目建设及战略规划的顺利实施，2023年度公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 详见本报告“第三节管理层讨论与分析六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................37第五节环境与社会责任...............................................................................................................52第六节重要事项...........................................................................................................................59第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................68第八节优先股相关情况...............................................................................................................76第九节债券相关情况...................................................................................................................77第十节财务报告...........................................................................................................................78 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 √适用□不适用 1、2023年公司实现的营业收入基本上与2022年持平，但销售产品结构具有一定的变动。脱硫设备、脱销催化剂、烟气治理工程及除尘设备等烟气治理业务仍为公司的主导业务，占比为93.99%，受越信环保废盐处置量和收储价格下降影响，越信环保营业收入同比下降。 2、归属于上市公司股东的净利润由盈转亏，主要系报告期内，受公司全资子公司绍兴越信环保 科技有限公司检修、技改以及废盐处理量不及预期和处置单价下降的影响，导致公司税后净利润减少3,251.48万元；因收购飞乐环保形成的商誉，受处置价格下降的影响，商誉发生减值，导致公司税后净利润减少949.70万元；此外公司加大研发项目持续投入，研发费用增加和银行贷款增加，财务费用相应增加，导致公司税后净利润相应减少。 3、经营活动产生的现金流量净额大幅度增长，主要系报告期内，公司加大货款回收，导致销售商品、提供劳务收到的现金同比增长所致。 4、公司实施限制性股票激励计划，本报告期产生股份支付费用（税后）2,427.17万元；剔除股份支付影响后，年初至报告期末实现的归属于上市公司股东的净利润为-2,415.31万元、年初至报告期末实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-3,130.27万元。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定 为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，面对国内外形势错综复杂，国际政治局势动荡，行业竞争日益激烈等多重挑战，公司在董事会正确领导下，坚定实施“环保+能源”双轮驱动和国际化战略，锚定“双碳”目标，牢牢把握国家统筹能源安全保障和绿色低碳发展的关键时期，深耕大气治理和危废治理两大主营业务，拓展钠电池新能源业务，形成传统优势产业和战略新兴产业齐头并进的良好局面。 报告期内，公司实现营业收入7.96亿元，与去年同期基本持平，实现归属于上市公司股东的净利润-4,842.48万元，剔除公司实施限制性股票激励计划产生的2023年年度股份支付费用（税后）2,427.17万元的影响后，归属于上市公司股东的净利润为-2,415.31万元。本报告期公司继续巩固传统大气治理领域竞争优势，创新技术赋能业务发展，海内外市场开拓和新增产能建设并行，发展保持稳健态势；危废处置业务受行业竞争加剧、产线阶段性改造停运等多重因素影响出现亏损，但基于废盐项目技改完成和刚性填埋场投运，未来业绩有望进一步改善；公司布局的新兴产业，钠电池正极材料产线建设即将投产，业务双支柱战略格局初步形成。 （一）烟气治理全球化布局深入，产能建设加快 2023年，火电继续发挥能源保供“压舱石”作用，装机容量短期内继续保持增长，火电、钢铁、焦化、水泥行业脱硫脱硝新增及更替装置量市场仍有较大的潜力和空间。公司管理层充分把握国家政策机遇，发挥品牌引领和标杆示范作用，从两大三小一省区域逐步向省份为单位进行区域布局，点铺面抢占市场份额，牢牢抓住“重点客户、重点指标、重点人员”三大关键，扎实推进团队间信息及客户资源的互补及共享，以高质量服务增加客户粘性，实现了较好的业绩收入。报告期内，公司积极响应烟气治理产品订单的旺盛需求，脱硝催化剂实现营业收入3.27亿元，较去年同比增加23.54%,脱硫设备实现营业收入2.11亿元，较去年同比增长28.16%。 公司基于自身战略规划，结合政策环境、行业发展及客户需求情况，充分发挥公司自主研发和产品制造核心优势，适当调整战略布局和经营方向，实施两个“拓展”和一个“紧缩”。一是拓展废催化剂回收业务，把握脱硝催化剂集中更换机遇。报告期内新疆1万吨/年废催化剂资源化再生利用项目已进入收尾阶段，正在申领危废许可证，广东1万吨/年废催化剂资源化再生利用项目开始建设，预计2024年产生收益。二是拓展高技术含量、高附加值产品研发制造，截止目前公司已完成年产2000立方米的波纹板式生产线建设，规划打开欧美市场盈利空间。一个紧缩是指紧缩国内回款周期长、垫资成本高的烟气治理工程业务，转向毛利率较高、回款条件较好的印度、东南亚烟气治理市场。 在海外市场方面，受国际政治、宏观经济形势等因素影响，海外尤其是印度业务开展受限，项目进展不及预期，但公司仍克服人员调度和技术支持的困难，积极推进海外市场开拓，全力保障海外项目如约履行，新订单陆续增加。报告期内，印度DB脱硫EPC项目建造完成，JK Lakshmi脱硫EPC项目的成功投运，两大工程以标杆示范效应助力公司品牌建设，有效提升公司了知名度和市场占有率；印尼伟达贝脱硫EP项目落成，华旭金属脱硫EP、台塑公用湿电EPC、Thailand Mae Moh #14催化剂更换等大型项目顺利推进，为东南亚市场战略布局打下坚实基础。2024年2月，印度脱硫设备工厂建设完成，在提高生产能力同时显著降低运输成本，提升了产品在印度本土的竞争力。 （二）危废处置全产业链布局推进，收购飞乐环保新增产能 报告期内，公司继续围绕危废主体业务进行布局，以加快实现前后端一体化为目标，积极延伸和拓展产业链，建立了“收集-存储-资源化利用/填埋”的全产业链布局。 2023年危废业务收入及利润水平下滑，主要原因一是我国近年来核准危废资质快速增长，行业竞争持续加剧，叠加主要客户医疗行业持续低迷，废盐处置单价下降；二是废盐项目实行检修、技改，产能释放不足，处理量不及预期。截止报告期末，废盐产线重点检修工作和2万吨废盐渣资源化利用技改项目建设已完成，历史遗留中间盐得到处置，年末产能较年中明显回升。新的湿法产线可实现废盐渣中有机物高效脱除和无机盐分盐处置，在原有两条火法产线的基础上，填补特殊盐处置能力的短缺和空白，有效提升公司危废处置能力，形成了较高的技术壁垒和竞争优势，有利于未来业绩增长。 公司积极探索产业链延伸和资源整合，全面发挥各环节之间的联动互动优势。2023年4月，飞乐环保并购完成，公司新增危废末端的填埋处置能力，与资源化利用互补实现复杂危废的专业化分类治理，满足不同客户的需求以抢占市场份额，进一步提高盈利能力。2024年3月，飞乐环保20万方刚性填埋场项目获批危废许可证并投入运营，公司危废处置规模进一步扩大，加上已投运的20万方柔性填埋场，填埋总量共计40万方，年标准填埋量达4万方。 （三）钠电正极投产在即，煤基负极小试落地 公司成功