渝 开 发：2023年年度报告

2023年年度报告 2024-021 【2024年4月26日】 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人艾云、主管会计工作负责人官燕及会计机构负责人（会计主管人员）向宗绪声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”的有关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以843770965为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.12元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义………………………………………………………………………………2第二节公司简介和主要财务指标……………………………………………………………………………6第三节管理层讨论与分析……………………………………………………………………………………11第四节公司治理………………………………………………………………………………………………32第五节环境和社会责任………………………………………………………………………………………55第六节重要事项………………………………………………………………………………………………63第七节股份变动及股东情况…………………………………………………………………………………83第八节优先股相关情况………………………………………………………………………………………89第九节债券相关情况…………………………………………………………………………………………90第十节财务报告………………………………………………………………………………………………97 备查文件目录 一、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有文件的正本及原稿。 四、在https://www.chinamoney.com.cn/chinese/披露的年度报告。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 □适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 本公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行追溯调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，房地产市场供求关系发生重大变化，行业处于深度调整期。随着各类有利于恢复市场信心的措施不断出台，为市场释放了更为积极的信号。2023年以来，推出了“认房不认贷”、降低首付比例和利率、实施支持居民换购住房有关个人所得税政策、降低二手房买卖中介费等多项政策工具，旨在推动住房消费，提升住房市场效率，促进市场稳定。2023年全国住房城乡建设工作会议在部署2024年重点工作时再次明确，稳定房地产市场，坚持因城施策、一城一策、精准施策，满足刚性和改善性住房需求，优化房地产政策，持续抓好“保交楼、保民生、保稳定”工作。 根据国家统计局数据显示，2023年全年全国固定资产投资（不含农户）503,036亿元，比上年增长3.0%；扣除价格因素影响，增长6.4%。房地产开发投资下降9.6%。全国商品房销售面积111735万平方米，下降8.5%；商品房销售额116,622亿元，下降6.5%。 2023年，是全面建设社会主义现代化新重庆的起步之年，重庆积极响应国家政策，全年不断优化房地产政策环境，力促房地产市场平稳健康发展。2023年重庆楼市政策紧跟全国政策方向，注重稳定房地产投资，强调用好“三支箭”金融支持。通过下调利率、推行二手房“带押过户”、引入房票机制、优化公积金政策、调整房产税政策等多举措提振住房消费，助力市场复苏回暖。 根据重庆市统计局数据显示，2023年重庆市固定资产投资比上年增长4.3%，房地产开发投资下降13.2%，销售面积3572.35万平方米，下降13.8%；销售额2475.02亿元，下降16.2%。 公司将紧跟市场节奏，同时充分利用上市公司平台优势，充分发挥资本市场服务企业发展和优化资源配置的功能，以发行公司债券、向特定对象发行股票等为推手，助推公司高质量发展。目前公司开发项目的情况正常，经营稳定。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是渝开发成立45周年暨上市30周年。一年来，面对严峻复杂的行业市场形势和艰巨繁重的改革发展任务，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面学习贯彻党的二十大、二十届二中全会和市委六届二次三次四次全会、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，主动在现代化新重庆宏大场景中谋划推进各项工作，持续推动公司高质量发展，以实际行动坚决拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。经过一年的团结奋斗，公司高质量发展态势向上向好，改革创新取得新成效，安全稳定基础进一步筑牢，实干争先精气神明显提振，在“建美丽重庆、投城市未来、筑美好生活”的新征程上迈出坚实步伐。 公司连续10年信用评级维持主体AA、债项AAA，荣获“重庆市文明单位”“中国房地产品牌影响力企业”“中国最佳优秀会展中心”“重庆三峡杯优质结构工程”“重庆优秀物业企业”等荣誉。 公司主要从事房地产开发与销售业务，拥有建设部颁发的房地产开发企业一级资质证书。目前，所开发项目主要集中在重庆主城。公司房地产开发主要以住宅、社区商业为主，在建在售项目有茶园项目（渝开发南樾天宸项目一期、二期）、山与城项目、回兴项目、华岩项目（渝开发贯金和府）一期，共四个项目。公司目前仍以商品房销售和存量商业运营为主，在重庆具有一定的品牌效应和市场认知度，报告期内未发生变化。 公司面临的风险及应对措施 （1）政策风险：房地产受政府宏观政策影响较大，未来房地产行业政策亦可能存在进一步的调整，或出台新的调控政策。若公司未来不能适应不断变动的行业政策，则公司的业务发展和财务状况可能受到一定影响。 应对措施：紧密跟踪政策变化，及时调整公司经营策略。 （2）经营风险：中心城区商品房市占率回调上涨，市场持续承压，新房容量低位企稳，随着宏观政策端降低首付比例及公积金贷款利率；开发利润率降低等经营风险，可能会对公司的经营业绩产生一定的影响。 应对措施：及时调整开发节奏和营销策略，加快开发周转速度。 （3）财务风险：房地产开发行业属于资金密集型行业，在国家房地产调控的大背景下，融资环境的变化可能导致公司的融资受到限制或公司的融资成本上升，从而对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施：合理安排融资计划，不断拓展多种融资方式，保证公司财务成本处于合理范围。 □适用不适用 2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键之年，是现代化新重庆建设从全面部署到纵深推进的重要之年，是改革攻坚突破的奋斗之年。公司经营管理工作的总体思路是：将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实市委六届四次全会精神和市委经济工作会精神，坚持稳中求进工作总基调，牢牢把握稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，加快推动“三攻坚一盘活”改革突破，全力以赴“促销售、防风险、提品质”，奋力交出改革发展“高分报表”，朝着新时代城市开发经营服务商迈进。全面保障各项预算支出，偿债率确保100%，维持主体信用主体AA、债项AAA。 向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保适用□不适用 截至2023年12月31日，公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供按揭贷款担保合计11,327.80万元。 董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高） □适用不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司主营业务仍为房地产开发与销售，核心竞争力未发生重要变化。公司目前拥有总储备土地计容面积65.15万㎡，权益计容面积约38.32万㎡；2023年度在建计容面积43.08万㎡，可保证未来几年的平稳经营和发展需要；公司建立起项目全周期运营计划，合理规划当期和远期的开发节奏，预测项目全周期利润和现金流，保证公司项目决策的客观性；在工程建设方面，通过内控制度的建设和管控体系的严格执行，保证了公司所开发项目的建设成本控制在预期目标内；在财务成本上，通过严格执行资金计划，多种融资方式相结合，使公司财务成本处于较优秀的水平。公司除房地产开发业务外，还在会议展览、市政设施、商业租赁等方面开展经营，在一定程度上能够有效对冲房地产市场周期波动的风险。公司通过合理运营和严格成本控制，有效提升了公司的整体抗风险能力。 四、主营业务分析 1、概述 1、2023年度，公司实现营业收入1,329,659,341.22元，较上年同期增长48.47%；营业利润131,493,038.45元，较上年同期下降31.77%；归属于母公司所有者的净利润105,730,824.17元，较上年同期下降35.03%，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润91,833,413.08元，较上年同期下降23.86%。 2、公司报告期主要销售及结转的项目为南樾天宸二