光电股份：北方光电股份有限公司2023年年度报告

公司简称：光电股份 北方光电股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人崔东旭、总经理陈良、主管会计工作负责人袁勇及会计机构负责人（会计主管人员）李浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度利润分配预案如下：以2023年12月31日总股本508,760,826股为基数，每10股派发现金0.57元（含税），共计派发现金28,999,367.08元，派送后，剩余未分配利润结转下一年度。本次分配不送红股，不进行资本公积转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 公司风险因素已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”详细描述，请查阅相关内容。 十一、其他 √适用□不适用根据关于军工企业信息披露有关规定，对于军工涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。 目录 第一节释义....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................7第四节公司治理...........................................................................................................................19第五节环境与社会责任...............................................................................................................29第六节重要事项...........................................................................................................................32第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................38第八节优先股相关情况...............................................................................................................43第九节债券相关情况...................................................................................................................43第十节财务报告...........................................................................................................................43 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 注：公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，即“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，公司据此对2022年度相关指标数据做出调整。 (二)主要财务指标 √适用□不适用 1.近三年，公司营业收入逐年降低，主要是公司防务产品受结构及销量变动影响；公司光电材料与器件产品受传统终端市场需求下滑影响，订单减少，2023年度同比降幅较大。 2.近三年，公司与经营成果相关的净利润、每股收益、净资产收益率同比变动幅度不大。 3.近三年，公司资产总额逐年降低，主要是当期收到产品预收款减少影响。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，公司全面贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记重要指示批示精神，持续坚持稳中求进的工作总基调，系统推进改革深化高质量发展和党的建设各项重点任务，推动公司由传统光电制造型向数智化高科技光电企业转型发展。 一是紧盯前沿军事科技发展新趋势，着眼新一代光电技术，完成“十四五”发展规划中期调整，布局重点项目，形成多领域多项目任务。二是推进生产管理模式转型升级，逐步打造数字化生产管理体系；加强技术服务站建设及运营协作，完成年度装备保障任务和重点保障任务，强军保供能力与服务保障能力得到提升。三是积极打造数字化信息化产线，搭建设计、工艺、制造一体化体系，推进数字化生产线数据采集系统建设，MES系统在生产线全面应用，形成数字化研发、 工艺、制造齐发并进的局面。四是积极对接落实光电材料与器件产业发展体系，高性能光学玻璃材料的市场拓展有所提升，非球面精密模压元件通过合格供方认证并开始部分供货。 二、报告期内公司所处行业情况 防务业务：宏观环境方面，国防建设是国家安全的坚强后盾，建设巩固国防是战略支撑，需要不断提升武器装备水平，切实提高应对各种挑战的能力。 光电材料与器件：光学材料是光电技术产业的基础和重要组成部分，其产业链上游为材料，中游为光学镜片、镜头及模组等光学元器件，下游为整体方案商，光学玻璃材料可广泛应用于消费电子、安防、汽车、医疗、国防等国民经济的方方面面。公司光电材料与器件业务与下游终端应用领域的市场景气度密切相关。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、主要业务 报告期内，公司所属行业和主要业务未发生重大变化，业务专注于防务和光电材料与器件两大业务板块。 防务业务板块：公司防务产品包括大型武器系统、精确制导导引头、光电信息装备。光电防务企业大体可分为总装单位、配套单位两大类，其中总装单位负责产品总装总调工作，配套单位负责分系统、装备或元器件的研制生产。公司在大型武器系统领域为总装单位，在精确制导导引头、光电信息装备领域为配套企业。 光电材料与器件板块：公司可生产二百余品种产品，能提供光学玻璃条料、型料、非球面预制件、精密模压镜片、红外镜头等不同形态的产品。 2、经营模式 报告期内，公司经营模式未发生变化。 防务业务板块：外购物资主要有电子元器件、原材料、辅料等，种类涉及面广，有严格的供应商选择和评价程序，从供货质量、使用状况、供货及时性和服务等方面进行评价，对供应商实施动态管理；采用按销售合同生产的模式；根据合同发货、确认收入、开具发票、收取货款。 光电材料与器件板块：原材料主要包括石英砂、纯碱等，通过大宗物资招标、零星物资采用比质比价的询价模式进行采购，根据订货需求量、订购批量、订购周期等综合因素，制定采购计划，原材料采购以国内为主，供货渠道稳定；生产特点为连续不间断熔炼生产，原料经过配料工序后，进入熔炼炉熔炼，出炉后，经成型、冷却、退火、检验、包装产品入库；销售订单主要来源于市场开发，以直接销售为主要模式，产品直接销售给国内外各光学元件加工企业。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 防务业务板块：加强关键核心技术攻关，取得一批标志性自主可控技术成果；拥有数字化信息化产线、数字化生产管理体系；拓展延伸应用平台，实现多项科研成果转化。 光电材料与器件板块：拥有湖北省企业技术中心、湖北省光学材料工程技术研究中心、特种光学材料湖北省工程研究中心等创新平台；掌握光学玻璃材料设计与制造技术、二次压型制造技术、非球面精密模压技术、红外光学镜头设计开发及制造技术、光学玻璃材料及元器件测试分析技术等关键核心技术；是《红外光学玻璃》国家标准和红外光学玻璃测试方法国际标准、国家标准的主要起草者。 五、报告期内主要经营情况 2023年，公司实现营业收入22亿元，同比减少12%；归母净利润6,917万元，同比减少2.6%；扣非归母净利润4,328万元，同比减少26.53%。其中，全资子公司西光防务实现营业收入16.13亿元，同比减少8.4%，主要是受产品结构、销量变动影响；实现净利润5,125万元，同比增加3,029万元，增长比例为144.46%，原因是实施产品降本增效，以及西光防务收到的腾迁补偿款在扣除相关成本和费用支出后计入当期损益1,198万元；全资子公司新华光公司实现营业收入6.39亿元，同比减少1.88亿元，减少比例为22.75%，主要原因为传统终端市场需求下滑，客户接单量下降， 而此类产品当期在新华光公司产品结构中占比较大；实现净利润617万元，同比减少3,014万元，减少比例为83.02%，主要因市场竞争激烈，订单减少，同时下调了部分产品价格。 (一)主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 营业收入变动原因说明：主要是产品销量和结构变动，传统终端光学市场下滑，订单减少影响。营业成本变动原因说明：主要是收入减少影响。 管理费用变动原因说明：主要是当期差旅费、修理费及无形资产摊销等经营费用增加。 财务费用变动原因说明：主要是利息收入增加。 研发费用变动原因说明：主要是科研产品数量增加，外协费用增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要按照规定当期缴纳军品增值税增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是产业园建设项目逐步完工，当期投入减少。筹资活