凯马Ｂ：恒天凯马股份有限公司2023年年度报告

公司代码：900953 恒天凯马股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2023年度母公司未分配利润为-1,072,991,657.14元。根据《公司法》和公司章程的有关规定，2023年度公司不进行现金股利分配，也不实施资本公积转增股本,该方案已经公司第八届董事会第3次会议审议通过，尚需提请公司2023年度股东大会审议。 四、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司负责人李益、主管会计工作负责人石雨及会计机构负责人（会计主管人员）陆爱萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中描述了存在的风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中详述公司可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................7第四节公司治理...........................................................................................................................18第五节环境与社会责任...............................................................................................................31第六节重要事项...........................................................................................................................35第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................45第八节优先股相关情况...............................................................................................................50第九节债券相关情况...................................................................................................................51第十节财务报告...........................................................................................................................51 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，受宏观经济下行、汽车行业供需结构变化、新能源汽车参透率上升等因素影响，载货汽车市场竞争进一步加剧。面对复杂严峻的市场形势，公司以深化三项制度改革为切入点，积极推进改革发展和产品转型升级，在全体干部员工的共同努力下，克服不利因素影响，各方面工作取得了积极成效。 2023年主要工作： （一）聚力加快产品转型升级。公司坚持自主发展、合作发展、合资发展三路并进的发展路线，围绕新能源开展多个合作项目，新能源产品收入不断提升，产品转型取得了阶段性成效。 （二）聚力打好“两金”压降攻坚战。通过健全完善两金管理及考核机制，加强源头管理和过程管控，优化库存结构等两金动态管控措施，实现“两金”占用同比大幅下降。 （三）聚力推进“瘦身健体”。凯马汽车三项制度改革、公司本部与凯马汽车管理职能融合取得新突破。 二、报告期内公司所处行业情况 据中汽协会数据，2023年货车产销均完成353.9万辆，同比分别增长27.4%和22.4%。其中，轻卡累计销售189.45万辆，同比增长17.08%；微卡累计销售62.65万辆，同比增长23.60%。 据中内协会数据，2023年内燃机销量4473.76万台，同比增长2.85%。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司从事的主要业务为载货汽车、小型机电产品的生产和销售等。公司主导产品均处于充分竞争的市场环境，根据市场及用户的需求进行产品研发、生产、销售以及提供技术服务及售后维修服务。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1.可持续发展优势。公司坚持为“三农”装备服务的战略定位清晰，装备水平不断提升，产品结构和市场结构不断优化，质量保证水平不断提高。公司资产质量总体保持健康，为公司持续发展积累了后劲。 2.多元化的合作模式。公司通过与东风股份、新吉奥等多家车企持续深化合作，在出口市场上与苏美达建立长期战略合作关系，积极借鉴对方管理经验、市场优势等，保持了产品销量的稳步提高。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司销售载货汽车7.32万辆，较上年增加35.35%；销售小型动力产品16.03万台，较上年增加13.61%。营业收入29.5亿元，较上年同期增长3.1%；归属母公司的净利润-1.76亿元，与上年同期基本持平。 (一)主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元币种：人民币 营业收入变动原因说明：主要是载货汽车销量上升。营业成本变动原因说明：主要是产销规模扩大，营业成本相应增加。销售费用变动原因说明：主要是合并范围变化影响。管理费用变动原因说明：合并范围变化影响，以及人员优化，薪酬费用下降。财务费用变动原因说明：主要是带息负债规模减少，利息支出下降。研发费用变动原因说明：主要是载货汽车新产品研发投入增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售商品采用票据结算增加,以及本期收到的税收返还减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是较上年减少土地收储回款。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是凯马汽车本年新增融资租赁借款。 资产减值损失变动原因说明：主要因行业排放标准调整、产品升级换代加快等因素影响，小型动力产品技术路线变化，部分存货出现减值。 营业外收入变动原因说明：主要是较上年减少应付款项核销收入。 资产处置收益变动原因说明：主要是上年发生固定资产处置损失。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用 2.收入和成本分析 √适用□不适用 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明内燃机业务销售规模下降主要系华源莱动退出，合并范围发生变化。江苏地区收入、成本比上年增加主要是无锡凯马内销市场回暖，产销规模扩大。 (2).产销量情况分析表 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4).成本分析表 单位：元 (5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用□不适用 本报告期，本公司合并范围内下属公司上海凯跃国际贸易有限公司完成工商注销登记，导致合并范围发生变更。截至本期末，本公司合并范围内法人主体共6家。 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7).主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额216,485.41万元，占年度销售总额75.27%；其中前五名客户销售额中关联方销售额187,939.23万元，占年度销售总额65.34%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用□不适用 单位:万元币种:人民币 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额47,197.14万元，占年度采购总额18.11%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形□适用√不适用 3.费用 □适用√不适用 4.研发投入 (1).研发投入情况表 √适用□不适用 (2).研发人员情况表 √适用□不适用 (3).情况说明 √适用□不适用 报告期内，公司轻型商用车产品获得新产品公告117个，变更扩展公告536个，主要产品均已形成量产。其中，为丰富新能源产品资源，新开发完成了W01微卡四轮、700P轻卡、锐航X1四轮自卸及国轩57.6度锐航X1等纯电动车型。小型农机产品创新发展出了具有凯马特色的全新一代高端奔腾系列单缸风冷柴油机，目前已全系列批量生产和销售。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司