天舟文化：2023年年度报告
天舟文化股份有限公司2023年年度报告 证券代码：300148 证券简称：天舟文化 二〇二四年四月二十五日 第一节重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司负责人肖志鸿、主管会计工作负责人刘英及会计机构负责人(会计主管人员)刘英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 四、在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“四、主营业务分析”“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司本年度业绩亏损的原因及相关改善盈利能力的措施，敬请投资者关注相关内容。 五、在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注，并注意投资风险。 六、董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标............................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析........................................................................................................................................10第四节公司治理........................................................................................................................................................28第五节环境和社会责任............................................................................................................................................40第六节重要事项........................................................................................................................................................41第七节股份变动及股东情况....................................................................................................................................50第八节优先股相关情况............................................................................................................................................56第九节债券相关情况................................................................................................................................................57第十节财务报告........................................................................................................................................................58 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的年度报告文本；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本的原稿。四、其他相关文件。以上文件的备置地点：公司董秘处 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号”）。根据解释16号：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。 本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，本公司决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该类单项交易追溯应用。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是□否 截止披露前一交易日的公司总股本： 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 □是否 六、分季度主要财务指标 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □适用不适用 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、据图书行业《北京开卷》发布的报告显示，2023年中国图书零售市场码洋规模同比增长率由2022年的负增长转为正向增长，同比上升了4.72%，码洋规模为912亿元。少儿与教辅教材类成产业增长的重要驱动力。 2、教辅图书竞争格局分散但稳定。长期以来，行业参与者对产业链的资源把控有较高的要求，因此产业链特性为教辅行业构建了牢固的壁垒，“教辅新政”又进一步提高了行业门槛。由于我国的教育系统管理体制的设置，经过长达三十年来的充分竞争，各地、各细分学段、各学科仍各有较多的教辅产品参与者，较难形成“绝对龙头”，但当前各教辅产品参与者均拥有长期经营经验，也形成了各自的优势市场，行业形成了分散但相对稳定的格局。 3、数字化赋能文化教育产业。2023年5月，教育部印发《基础教育课程教学改革深化行动方案》中提出了“推进数字化赋能教学质量提升”的要求。同月，教育部等十八部门联合印发《关于加强新时代中小学科学教育工作的意见》，要求探索利用人工智能、虚拟现实等技术手段改进和强化实验教学，弥补优质教育教学资源不足的状况。2024年3月5日，国务院总理李强在《政府工作报告》提出，深入推进数字经济创新发展，开展“人工智能＋”行动，打造具有国际竞争力的数字产业集群。教育部在2023年工作要点中也继续强调将大力实施国家教育数字化战略行动，推动塑造教育发展新赛道新动能新形态。 4、根据伽马数据《2023年中国游戏产业报告》显示，2023年中国游戏市场实际销售收入为3,029.64亿元，同比增长13.95%，用户规模6.68亿人。中国移动端游戏已占主导地位，2023年我国移动游戏市场实际销售收入2,268.60亿元，同比增长17.51%。游戏行业坚持高质量、精品化发展，深耕细分化、内容营销、从全生命周期获取用户，更加注重用户体验，将成为中国游戏行业突破困境、长线健康发展的战略手段。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司进一步调整优化资产和业务结构，在文化娱乐、教育等领域展开以科技创新为驱动的新业务培育和孵化。公司目前主要从事图书出版与发行，教育服务，手机游戏的研发、发行、代理与运营等业务。 三、核心竞争力分析 截止本报告期末，公司共拥有图书著作权299项。公司软件著作权共计814项，报告期内新增软件著作权2项。公司共拥有注册商标权259项，报告期内新增注册商标权37项。公司游戏版号共计58项，报告期内新增游戏版号2项。公司网络域名共计86项。公司拥有所属位于芙蓉区火星镇综合楼11套房屋、长沙县星沙镇茶叶大市场“山水茗园”4套房屋分摊、2项湘潭华鑫科教用地的土地使用权等。 报告期内，新增2项软件著作权如下： 四、主营业务分析 1、概述 2023年，面对全球经济持续下行和国内外大环境影响带来的严峻挑战，公司管理层积极应对，适时优化调整经营战略布局，在稳定教育出版基本盘的前提下，公司管理层优化资产结构，发力成长业务，努力提升出版发行、网络游戏业务的竞争力和持续经营能力，在文化娱乐、教育等领域展开以科技创新为驱动的新业务培育和孵化，积极培育新的业绩增长点。报告期内，公司继续深耕教育出版板块，出版发行业务持续稳健运行，网络游戏业务主要开展降本增效、进一步打造超长线精品手游。同时，积极整合资源，延伸业务触角，挖掘新的利润增长点，围绕文化创意、教育服务、数字娱乐等领域开发新的业务，力求在新的业务领域实现突破和发展。 报告期内，部分老游戏产品收入和利润同比下降，新游戏产品研发周期延长，上线不及预期。另一方面，公司优化游戏团队，确认相应离职补偿金费用1,183.64万元，此外，公司对初见科技股权回购款计提信用减值准备4,412.97万元，对公司业绩产生重大影响。2023年度，公司实现营业收入4.48亿元，同比下降26.07%；实现归属于上市公司股东的净利润-5,982.62万元，同比减亏81.83%。 1、优化战略布局，持续深耕教育出版领域 2023年，教育出版板块核心产品稳中有升。公司在稳定原有业务的基础上，加大产品开发和市场开拓力度，进一步为客户提供更为全面的优质服务。同
