中信博：中信博2023年年度报告

公司代码：688408 江苏中信博新能源科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。六、公司负责人蔡浩、主管会计工作负责人荆锁龙及会计机构负责人（会计主管人员）荆锁龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润并资本公积金转增股本。 公司拟向全体股东每10股派发现金红利8.80元（含税）。截至2024年4月25日，公司总股本135,819,480股，扣除公司回购专用证券账户中股份数1,260,000股后的公司股本134,559,480股为基数，以此计算合计拟派发现金红利人民币118,412,342.40元（含税），占公司2023年度归属于上市公司股东的净利润34.32%。 根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》的规定，上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。公司2023年度通过集中竞价交易方式回购公司股份累计使用资金总额为人民币60,038,000.04元（不含印花税、交易佣金等交易费用），视同现金分红，以此测算2023年度公司现金分红金额合计为人民币178,450,342.44元（含税），占公司2023年度归属于上市公司股东的净利润的51.72%。 公司拟以资本公积金向全体股东每10股转增4.9股。截至2024年4月25日，公司总股本135,819,480股，扣除公司回购专用证券账户中股份数1,260,000股后的公司股本134,559,480股为基数计算，合计拟转增股本65,934,145股，本次转增后，公司总股本变更为201,753,625股（具体以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实际登记结果为准）。 截至2024年4月25日，公司通过回购专用证券账户所持有本公司股份1,260,000股，不享有利润分配及资本公积金转增股本的权利，不参与本次利润分配及资本公积金转增股本。本次利润分配及资本公积金转增股本方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过。 如在公司2023年年度利润分配及资本公积金转增股本方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司应分配股数（总股本扣除公司回购专用证券账户股份余额）发生变动的，公司拟维持每股现金分红及转增比例不变，相应调整总额。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................48第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................64第六节重要事项...........................................................................................................................70第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................101第八节优先股相关情况.............................................................................................................110第九节债券相关情况.................................................................................................................110第十节财务报告.........................................................................................................................111 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 √适用□不适用 1、2021年、2022年受光伏上游光伏主材多晶硅、组件价格上涨等多重因素影响，导致全球集中式光伏电站安装量迟延，公司光伏支架业务收入下降；同时，钢材、国际运费等大幅上涨，导致公司毛利率下降。 2、报告期内，光伏主材价格逐步回落，全球光伏集中式地面电站市场新增装机需求旺盛，公司在细分领域行业领先，综合优势明显，使得公司光伏支架业务快速增长。 3、报告期内，地面电站装机规模及开工情况有所提升，原材料价格回落至低位震荡整理、国际运费恢复至良性状态、公司降本举措逐渐落地等使支架业务综合毛利逐步回升。 综上，报告期内公司的营业收入、归属于上市公司股东的净利润以及归属于上市公司股东的净资产等指标较上年都有所增长。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）经营情况 根据国际能源署发布数据，2023年全球光伏发电新增装机容量有望达到375GW，同比增长超30%。全球光伏集中式地面电站市场新增装机需求旺盛，带动公司光伏支架业务快速发展，实现营业收入、净利润的双增长。报告期内，公司实现营业收入63.90亿元，同比增长72.59%，归属于母公司所有者的净利润3.45亿元，同比增长676.58%。 1、光伏支架业务厚积薄发，境外项目收入增速明显 2023年，随着光伏产业链上游组件等产品价格的不断下行，光伏电站投资成本的下降，全球集中式地面电站建设意愿增强、速度加快，新增装机规模屡创新高。公司依托于早期光伏支架纵向、横向一体化策略，规划全球化营销网络体系、搭建全球化供应链、研发创新产品及零部件带来降本增效能力等，紧抓行业机遇，在中东、拉美、印度等海外区域实现了支架业务快速增长，实现光伏支架业务营收规模大幅增长。报告期内，公司光伏支架业务收入56.60亿元，同比上涨 74.83%。其中固定支架收入20.62亿元，同比上涨26.34%；跟踪支架收入35.98亿元,同比上涨124.13%。 截止2023年12月31日，公司在手订单充足，共计约47亿元,其中跟踪支架系统约36亿元，固定支架系统约10亿元，其它约1亿元。 2、多举措降本增效措施初见成果，光伏支架业务盈利能力稳步提升 报告期内，随着公司光伏支架系统产品及零部件研发创新，早期全球供应链布局产能贡献效应提升、采购模式优化及采购渠道拓展等降本增效方式不断促进，使光伏支架系统产品综合成本得到有效控制，同时随着海外大项目订单陆续交付，跟踪支架系统产品销量占比提升，叠加原材料价格趋稳、汇率波动等影响，公司支架系统毛利率稳步提升。2023年，支架业务综合毛利率18.86%,同比增长超6个百分点（其中固定支架毛利率16.94%,跟踪支架毛利率19.96%）。 3、BIPV电站业务全生命周期能力逐步夯实，项目经验不断积累，实现规模增长 根据国家能源局数据，2023年国内工商业分布式新增装机余50GW，工商业分布式新增装机增长迅速。公司紧跟行业趋势，在BIPV业务模块有规划的提升解决项目方案能力及产品开发能力，助力业务外沿不断扩展，实现为客户提供电站开发、投资、EPC、运维、光储充、节能改造、碳交易与绿电交易服务等电站全生命周期价值实现。报告期内，公司BIPV业务模块实现销售收入6.5亿元，同比增长65.16%。 （三）报告期经营管理措施 在国内外光伏产业双重增速的带领下，报告期内公司在研发技术持续创新、营销网络全球化搭建、全球化交付能力提升、垂直一体化降本增效等方面持续发力，促进公司业务增长和盈利能力的提升。 1、持续研发创新，提升差异化项目方案解决能力 公司始终坚持以满足客户需求为度量衡，不断加大研发投入开展研发创新。报告期内，公司在跟踪支架系统方案设计的算法、控制系统、驱动系统等方面均取得阶段性成果，进一步提升定制化方案设计能力，巩固了产品安全可靠性及成本可控性，保障了公司核心竞