锦盛新材：2023年年度报告

2023 年年度报告 2024-007 2024 年 04 月 2023 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人阮荣涛、主管会计工作负责人黄芬及会计机构负责人(会计主管人员)黄芬声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内业绩亏损的原因：（1）报告期内，国外市场需求疲软，公司外销收入较上年同期有所下降；（2）“年产 4,500 万套化妆品包装容器新建项目”的产能利用率未能大幅提升，导致产品固定成本较高。虽 2023 年毛利率较 2022 年有所增长，但较 2021 年仍有所下降；（3）公司综合市场需求和业务现状进行了审慎测试和评估，对存在减值迹象的资产计提了减值准备。报告期内公司主营业务、核心竞争力及主要财务指标未发生重大不利变化，详见本报告“第三节管理层讨论与分析”。公司持续经营能力不存在重大风险。 公司改善盈利能力的各项措施：（1）公司将不断加强研发投入，提高现有产品品质并不断开发新产品，提升市场竞争优势；（2）公司将继续加大营销力度，开发新的优质客户；（3）公司将继续提升管理水平，优化业务流程，加强内控管理，提升公司整体运营盈利水平。 本年度报告所涉及的公司战略规划及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中描述了公司在经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义..............................................................................2第二节 公司简介和主要财务指标..........................................................................7第三节 管理层讨论与分析......................................................................................11第四节 公司治理.....................................................................................................32第五节 环境和社会责任..........................................................................................47第六节 重要事项.....................................................................................................48第七节 股份变动及股东情况..................................................................................65第八节 优先股相关情况..........................................................................................72第九节 债券相关情况..............................................................................................73第十节 财务报告.....................................................................................................74 备查文件目录 1、载有法定代表人签名的 2023 年年度报告文本原件。 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 5、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。 释义 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会2012年11月发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“C29橡胶和塑料制品业”。根据国家统计局2017年修订的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司属于“C29橡胶和塑料制品业”大类下的“C292塑料制品业”中的“C2926塑料包装箱及容器制造”。 1、化妆品塑料包装行业发展状况 （1）全球化妆品行业概况 化妆品行业广义上指能够提升消费者在健康、美容和幸福等方面体验的产品系列，包括护肤品、护发用品、彩妆品、香水及其他产品。化妆品是人们日常生活的重要组成部分，具有重要的功能和情感属性。 2012-2022年间全球化妆品市场呈现出一定的波动性，2012-2014年间全球经济复苏乏力，化妆品行业整体增速较低，2015年由于欧元区需求持续不振及主要化妆品市场之一巴西出现大幅经济衰退，全球化妆品市场整体需求受到影响，出现下滑。2016-2019年，随着全球经济的回暖及中国化妆品市场的高速增长，全球化妆品市场逐渐反弹。2020年受公共卫生事件影响，出现小幅回落，尤其是西欧及亚太地区降速明显，整体市场规模缩减。近几年，随着全球市场逐渐走出公共卫生事件影响，在亚太地区的带动下，全球化妆品市场已从低谷逐渐回暖。 全球化妆品产品结构中，护肤品所占比例最大，其次是彩妆、护发用品、香水等。亚洲消费者对于护肤品类需求更为显著，尤其是美白、防晒和保湿类产品。根据Euromonitor数据显示，从各地区化妆品市场规模来看，亚太市场是目前全球最大的化妆品消费市场，西欧、北美、拉美地区分列其后。预计到2025年，中国、日本、印度、巴西、美国将是全球化妆品行业前五大需求市场。 （2）中国化妆品行业概况 随着我国居民人均可支配收入的不断提高以及消费者对个人形象的重视程度越来越高，未来我国化妆品市场将进入快速增长阶段。根据国家统计局的数据，我国化妆品零售总额从2012年的1,340.10亿元增长至2021年的4,026亿元，年均复合增长率为11.63%，受严峻的外部环境及经济波动影响，2022年国内经济复苏节奏显著放缓，2022年我国化妆品零售总额为3,936亿元，同比2021年下滑2.24%。随着政策放开，2023年我国化妆品零售总额为4,142亿元，同比2022年增长5.23%；随着国内年轻消费者占比提升、电商持续高增并渗透、短视频直播等有利因素将继续作用推动化妆品高速增长的长期趋势不变。 （3）化妆品包装行业概况 随着全球经济的高速发展，化妆品逐渐成为人们时尚消费的主流产品。在化妆品行业，产品琳琅满目且市场竞争激烈，许多公司依靠形态各异的包装和广告来吸引消费者。在消费者实际选购商品的过程中，包装是一个决定消费者是否购买产品的重要因素，因此，化妆品的包装设计就被提到了一个十分重要的地位。 随着化妆品市场对包装的外观、使用性能及生产成本等要求越来越高，塑料包装因其强度大、质量轻、不易破碎及生产成本低等特点使其在竞争中脱颖而出，同时也赋予了化妆品生产商更多的机遇，可用经济合理的成本生产出众多包装优美、匠心独具的产品。 随着塑料包装选用的材料日益丰富起来，塑料瓶的包装材料已经不仅仅局限于成本相对较低的AS、PP、ABS等原材料，同时成本较高的PETG、PMMA成为化妆品塑料包装的重点方向。 PMMA俗称亚克力，已经广泛应用于各个类型的化妆品包装。亚克力在用作化妆品包装材料时具有以下优点： ①亚克力化妆品塑料包装具有水晶般的透明度、光学性能优异、透光柔和、视觉清晰，即使在染料着色以后仍然具有极佳的透光性，同时染色后的展色效果极好； ②亚克力化妆品塑料包装拥有较高的表面光泽度和表面硬度，同时具有良好的适印性及喷涂性； ③亚克力化妆品塑料包装具有良好的加工性能，既可以采用热成型，也可以采用机械加工方式。 基于以上优点，在化妆品塑料包装中，亚克力（PMMA）因其耐摔、易上色、易加工，又具有优异的光学性能，具有与玻璃瓶同等的优美外观，同时质感高档，已经成为高档化妆品中替代玻璃的主要选择。 2、周期性特点 本行业下游客户为化妆品生产企业，化妆品受经济周期影响的程度决定了化妆品塑料包装行业的周期性。在收入水平不同的国家和地区，化妆品消费受经济周期的影响程度不同，同时随着化妆品品牌的多元化进程，以及化妆品消费人群基数的不断扩大，消费稳定，受经济周期影响较小。因此，化妆品塑料包装行业受经济周期的影响较小，无明显周期性。 3、公司所处的行业地位 化妆品塑料包装行业，行业内参与者数量多，行业上下游市场化程度较高，同时行业下游主要为国内外化妆品知名品牌，大品牌占据化妆品市场份额较高，下游客户对化妆品塑料包装供应商在生产规模、产品质量、资质认证等方面要求较高，行业领先企业在竞争实力方面更有优势，但市场竞争整体而言较为充分，市场化程度较高，目前行业内并无绝对优势企业。 （1）国内市场竞争格局 化妆品塑料包装作为化妆品品牌形象的重要组成部分，深受化妆品企业的重视，因此大品牌化妆品企业在选择供应商时均进行详细的考察和调研，对企业综合实力有较高的要求。化妆品塑料包装行业内参与者数量多，但绝大多数为中小规模企业，随着化妆品市场规模的增长、品牌竞争不断加剧、化妆品监管趋于规范化严格化（《化妆品监督管理条例》2021年1月1日起施行、《化妆品生产经营监督管理办法》2022年1月1日起施行），品牌公司在选择包装供应商时将更加注重生产规模、产品质量、资质认证及技术水平等综合实力，以保证自身产品的供应链安全稳定，因此规模相对较大、质量管理能力较强的企业将持续受益。 （2）海外市场竞争格局 中国目前已经是全球最大的塑料制品生产基地，在塑料制品领域拥有非常完善的产业配套，产业链发展成熟。在