航新科技：2023年年度报告

广州航新航空科技股份有限公司 2023年年度报告 2024-038 二〇二四年四月二十五日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王磊、主管会计工作负责人曹秉安及会计机构负责人(会计主管人员)陈灵娟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一）航空维修及服务业务受国际形势影响的风险： 公司航空维修及服务业务覆盖多个国家与地区。国际形势复杂多变，境外人工成本和物价的上涨将使得航空产业运营成本增加，可能影响我公司在境外市场上航空维修和服务业务的发展。 （二）应收账款波动风险：随着公司业务规模的不断扩大，以及受航空制造及服务业务的结算特点影响，公司的应收账款可能会进一步增加，公司可能出现应收账款不能按期收回的情况，这将对公司的经营活动现金流量、生产经营和业绩产生一定影响。 （三）毛利率下降的风险：受航空维修及服务业务产品结构变化的影响，存在毛利率下降的风险。 （四）商誉减值风险：为进一步开拓航空维修业务国际化市场，丰富和完善公司航空维修业务板块布局，公司收购了MMRO公司和DMHB.V.公司。根据《企业会计准则》，公司需要在收购后至少每个会计年度末对前述 交易形成的商誉进行减值测试。若MMRO公司和DMHB.V.公司未来经营情况未达预期，则相关商誉存在减值风险，从而对上市公司经营业绩产生不利影响。 （五）新技术实现风险：由于机载设备研制和检测设备研制过程中使用了大量的前沿新技术，新飞行器对于产品技术性能的要求也日新月异，新技术的运用还没有在行业内其他类似产品中得到验证，存在新产品研制过程中技术不可实现的风险；当前的科研型号大多采取竞争性采购，型号的研制会带来大量资金的投入，也可能会有竞争失败的风险。 （六）管理风险：公司的资产规模和经营规模进一步扩大，从而对公司的管理能力、人力资源、技术创新、市场开拓、服务品质等提出更高要求。公司收购MMRO等境外股权资产后，存在跨国管理、文化、法律、财务及整合方面的风险，增加了公司管理与运营难度。 （七）公司被列入MEU清单的相关风险：2020年12月21日，美国商务部工业安全局（BIS）修改了进出口管制条例（EAR），新增了“军事最终用户清单”（下称“MEU清单”），航新科技被列入此项清单。受此项清单限制，航新科技如需通过美国供应商进口特定产品需由供应商/代理商向美国政府申请许可证，若无法获得美国的出口许可，则航新科技的合作和交易将受到阻碍。 目前公司采购业务正常开展，该清单事项对公司短期内运营及财务状况无重大不利影响。公司将保持与相关单位的沟通，以求获得公平、公正的对待，并将积极寻求国产替代方案。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以239,895,401.00为基 数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），送红股0股（含税）， 以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标8 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理35 第五节环境和社会责任52 第六节重要事项53 第七节股份变动及股东情况66 第八节优先股相关情况73 第九节债券相关情况74 第十节财务报告77 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告文本原件； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：广州市经济技术开发区科学城光宝路1号。 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、母公司、航新科技 指 广州航新航空科技股份有限公司 广州恒贸 指 广州恒贸创业投资合伙企业（有限合伙），本公司控股股东 恒星资本 指 深圳前海恒星资产管理有限公司，广州恒贸的执行事务合伙人 航新电子 指 广州航新电子有限公司，本公司的全资子公司 上海航新 指 上海航新航宇机械技术有限公司，本公司的全资子公司 天津航新 指 天津航新航空科技有限公司，本公司的全资子公司 哈航卫 指 哈尔滨航卫航空科技有限公司，本公司的全资子公司 香港航新 指 航新航空服务有限公司，本公司的全资子公司 山东翔宇 指 山东翔宇航空技术服务有限责任公司，航新电子的参股公司 航新技术 指 广州航新航空技术有限公司，（原名广州航新信息科技有限公司,2018年11月19日变更名称），2017年5月成立的全资子公司 航新设备 指 广州航新航空设备有限公司，（原名广州航新测控科技有限公司,2019年7月31日变更名称），2017年5月成立的全资子公司 珠海航新 指 珠海航新航空投资有限公司，2017年5月成立的全资子公司 MMRO 指 MagneticMROAS，2018年4月通过香港航新收购的控股公司 MPTL 指 MagneticPartsTradingLtd.系MMRO的参股公司 天弘航空 指 天弘航空科技有限公司，原珠海航新的参股公司，2023年5月通过现金收购的控股子公司 四川迈客 指 四川迈客航空科技有限公司，2019年1月成立的控股子公司 DMHB.V. 指 DirectMaintenanceHoldingB.V.，2019年3月通过MMRO收购的控股孙公司 航新胜声 指 广州航新胜声科技有限公司，2022年8月成立的控股子公司 天弘南昌 指 天弘（南昌）航空有限公司，2023年12月设立的控股子公司。 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 上年同期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国民航局、CAAC 指 中国民用航空局，CivilAviationAdministrationofChina MRO 指 Maintenance、Repair、Overhaul的缩写，指航空器维修及航空器维修服务商 OEM厂家 指 OriginalEquipmentManufacturer，原厂委托制造厂家，本报告所指OEM厂家主要为波音、空客等主机厂生产机载设备的厂家 机载设备 指 为完成飞行任务及为保证飞行员与乘员安全、舒适而安置在飞机上的、有独立功能装置的总称。主要分为机载电子设备和机载机械设备 自动测试设备、ATE 指 AutomaticTestEquipment，以计算机为核心，能够在程序控制下，自动完成对被测设备的特定测试、故障诊断、数据处理等，并以适当方式显示或输出测试结果的设备 航空器 指 航空器是指在大气层中飞行的飞行器，包括飞机、直升机、滑翔机、飞艇等，其中飞机、直升机是最主要的航空器，本报告所称航空器主要指飞机、直升机 HUMS 指 直升机完好性与使用监测系统 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 航新科技 股票代码 300424 公司的中文名称 广州航新航空科技股份有限公司 公司的中文简称 航新科技 公司的外文名称（如有） GuangzhouHangxinAviationTechnologyCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） 不适用 公司的法定代表人 王磊 注册地址 广州市经济技术开发区光宝路1号 注册地址的邮政编码 510663 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 广州市经济技术开发区光宝路1号 办公地址的邮政编码 510663 公司网址 www.hangxin.cn 电子信箱 securities@hangxin.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡珺 许谦 联系地址 广州市经济技术开发区科学城光宝路1号 广州市经济技术开发区科学城光宝路1号 电话 020-66350978 020-66350978 传真 020-66354007 020-66354007 电子信箱 securities@hangxin.com securities@hangxin.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所网站（www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 广州市经济技术开发区科学城光宝路1号 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼 签字会计师姓名 刘远帅、吴周平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 中国（上海）自由贸易试验区商城路618号 谢良宁，陈海庭 2020年8月18日-募集资金使用完毕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 1,578,630,944.67 1,396,917,175.60 13.01% 1,160,148,829.15 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,035,068.93 27,033,601.60 -11.09% 25,531,445.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,968,165.14 13,324,703.73 -62.71% 19,722,968.09 经营活动产生的现金流量净额（元） 47,648,471.85 123,020,663.48 -61.27% 72,981,464.24 基本每股收益（元/股） 0.1002 0.1127 -11.09% 0.1064 稀释每股收益（元/股） 0.1002 0.1127 -11.09% 0.1064 加权平均净资产收益率 3.13% 3.63% -0.50% 3.56% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 资产总额（元） 2,490,765,366.66 2,376,648,307.18 4.80% 2,194,869,565.43 归属于上市公司股东的净资产（元） 781,168,282.64 755,011,736.01 3.46% 733,650,314.75 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 421,645,744.50 481,349,902.24 470,655,071.61 204,980,226.32 归属于上市公司股东的净利润 -2,149,959.49 5,447,186.85 3,943,608.89 16,794,232.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,639,843.36 1,024,804.85 2,894,352.57 6,688,851.08 经营活动产生的现金流量净额 -53,325,134.15 12,543,282.17 -22,417,785.24 110,848,109.07 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与