达刚控股：2023年年度报告

2023年年度报告 2024年04月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王妍、主管会计工作负责人王妍及会计机构负责人(会计主管人员)张永生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 受国内外严峻复杂的经济环境影响，工程机械行业市场持续低迷，工程开工率不足，行业竞争不断加剧，客户对于设备的采购也较为谨慎。加之，公司于2023年12月13日方完成众德环保股权的工商变更，众德环保2023年度亏损数据对公司全年业绩也带来一定的不利影响。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士对此应当保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司目前主要面临经营规模下降、市场竞争加剧等风险，详细内容请投资者认真阅读本报告第三节之“十一、公司未来发展的展望”中的有关描述。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义..........................................................2第二节公司简介和主要财务指标........................................................6第三节管理层讨论与分析...............................................................10第四节公司治理........................................................................47第五节环境和社会责任.................................................................64第六节重要事项........................................................................68第七节股份变动及股东情况............................................................97第八节优先股相关情况.................................................................104第九节债券相关情况...................................................................105第十节财务报告........................................................................106 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2023年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 □适用不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司以“制造—服务—制造”为主线，采取制造与服务并举的方式，形成以高端路面装备研制业务为基础，拓展公共设施智慧运维管理业务及乡村振兴业务的大循环与大协同。产品及服务广泛应用于公路建设与养护、公共设施管理及乡村振兴等多个领域。 2023年度,国内经济的恢复呈现波浪式发展、曲折式前行的特点，需求恢复总体不及预期。工程机械行业市场面临需求不足、账款回收困难、外贸市场波动、产品服务价格下降、竞争愈发激烈等困难和问题。据中国工程机械工业协会统计，2023年度挖掘机、装载机销量分别同比下降25.4%和15.8%。为有效应对市场变化，管理层及时调整公司整体经营计划，对各板块业务的内部控制、资金投入、人员配置等多方面进行了梳理调整，根据前期已投项目业务开展情况采取了精兵简政、业务合并等系列措施，及时有效地降低不必要的资源浪费。 2023年度公司各业务板块所在行业的变化情况综述： 高端路面装备研制 公路是国家经济发展的基础，筑养路机械设备在公路建设和养护中发挥着关键性作用。2023年度，受国内外严峻复杂的经济环境影响，工程机械行业持续低迷，工程开工率不足，市场需求明显萎缩，行业销售额、利润率普遍下降。后续，随着国内稳增长政策的不断加码和落地实施，工程机械行业下行压力将有望得到缓解，或将呈现“内需渐强、外需弱稳”的态势。 2024年，对于中国工程机械企业而言，海外拓展的机会将会增加。一方面，全球各地区经济发展水平并不均衡，一些发展中国家正处于工业化、城市化的起步或加速阶段，对公路、铁路、港口、机场等互联互通项目建设需求巨大。另一方面，一些发达国家基础设施老化现象比较严重，更新需求空间也很大。反观国内市场，随着公路通车里程的持续增长，达到服务年限的道路里程也在不断增加，高速和等级公路已进入建设与养护并重的时期。因此，从长远来看，工程机械行业的前景依然值得期待，具有一定的成长空间。 公共设施智慧运维管理 公共设施智慧运维管理业务是公司从制造商向服务商的重大拓展。公共设施智慧运维管理是以市场需求为基础，以建管养一体化管理平台为支撑，利用大数据的监测、物联感知、分析系统，为公共设施治理提供便捷高效的建设、管理、养护一体化的管理服务。 该板块以达刚智慧运维管理系统、达刚筑养路设备集群、达刚新基建技术团队、达刚道路状况检测与技术评定团队为支撑，融合物联网、5G、GIS、BIM、CIM等先进技术，对城市公共设施进行智能巡查、检测、评价、技术服务等系统性的托管服务，形成一体化全生命周期的公共设施智慧运维产业链。该行业与国家公路建设、养护资金投入息息相关，报告期内，同样受外部经济环境变化、行业需求萎缩的影响，呈现下行趋势。后续，随着新基建政策的出台及逐步落实，行业市场需求回暖，公司该板块的业务也会随着市场好转逐步恢复。 乡村振兴业务 自2017年10月提出乡村振兴战略以来，国务院连续多年对全面推进乡村振兴事业出台了多项政策，并要求各地区各部门结合实际认真贯彻落实。在2022年，国家发展改革委、住房和城乡建设部发布了《关于加快补齐县级地区生活垃圾焚烧处理设施短板弱项的实施方案的通知》，指出到2025年，全国县级地区生活垃圾收运体系进一步健全，收运能力进一步提升，京津冀及周边、长三角、粤港澳大湾区、国家生态文明试验区具备条件的县级地区基本实现生活垃圾焚烧处理能力全覆盖。长江经济带、黄河流域、生活垃圾分类重点城市、“无废城市”建设地区以及其他地区具备条件的县级地区，应建尽建生活垃圾焚烧处理设施。同年，国家发展改革委、住房和城乡建设部、生态环境部、财政部、人民银行等部 门印发《关于加强县级地区生活垃圾焚烧处理设施建设的指导意见》，部署加强县级地区（含县级市）生活垃圾焚烧处理设施建设，补齐短板弱项，改善生态环境质量，提升人民生活品质。 2024年2月，中央一号文提出，提升乡村建设水平，增强乡村规划引领效能，深入实施农村人居环境整治提升行动，推进农村基础设施补短板，完善农村公共服务体系，加强农村生态文明建设，促进县域城乡融合发展。建设宜居宜业和美乡村，需要切实从解决农村现实问题入手。 近年来，公司通过对陕西、湖南、湖北、海南等多个省市地区的农村生活垃圾处理方式进行的跟踪调研成果，自主研发了一系列农村垃圾的无害化处理设备，该产品利用机械原理、热工学、冶炼法、化工学、电气学、空气动力学等多学科知识，融会贯通低温裂解、高温焚化的前沿技术，一举解决了农村生活垃圾的高效处理问题，为农村人居环境质量的大幅提升打造出技术底座。 危废固废综合回收利用 2023年12月13日，公司与交易对方完成了关于众德环保52%股权过户的工商变更登记手续。至此，公司完成了众德环保52%股权的出售工作，众德环保不再属于公司的子公司，公司的总体经营板块也将不再涵盖该板块业务。 二、报告期内公司从事的主要业务 2023年度，公司以具有核心竞争优势的高端筑养路机械设备研制业务为基础，及时调整经营发展计划，优化、整合智慧运维管理业务和乡村振兴业务，确保公司核心业务能够在国内经济形势复杂严峻和工程机械行业市场萎缩的大环境下稳步开展。 （一）高端路面装备研制板块 1、主要业务、产品及用途 高端路面装备研制板块涵盖了从沥青加热、存储、运输与深加工设备到道路施工与养护专用车辆、专用设备及沥青拌和站等沥青路面筑养护系列产品的研制、生产、销售、租赁及技术服务。 该板块下辖达刚路机、达刚筑机及达刚租赁等部门或子公司，并由装备事业部对各下属部门或子公司进行统一管理，谋求协同发展。 其中，达刚路机主要从事公路筑养路机械设备的研制、生产、销售及技术服务。主要产品及用途如下： 达刚筑机是公司控股子公司，主要从事高端环保型沥青混合料搅拌设备的研发、生产及销售。 2023年11月，公司完成收购达刚租赁少数股东股权事项，达刚租赁成为公司全资子公司。该公司主要从事道路施工养护系列机械设备租赁、技术工艺咨询、劳务服务、筑养护设备的销售（中低端）、二手设备的回收与再销售、操作手培训等业务。 达刚装备是公司在渭南地区设立的全资子公司，其将作为公司筑养路机械设备整体业务发展的重要基地，为公司及各子公司的资源共享、协同发展提供保障。 2、经营模式 （1）研发模式 公司研发模式主要为新产品研发、定制研发及优化升级持续改进。 新产品研发：公司员工收集市场需求、客户要求以及行业发展趋势的相关资料，提交总工程师。总工程师组织专家委员会成员，对产品的市场需求、客户要求、市场占有率、技术现状和发展趋势、资源效益等多方面进行科学预测及技术经济的分析论证，并对立项风险进行识别，决定是否立项。对于立项产品，编制《项目开发建议书》，并交由研发部成立项目组按设计开发程序进行开发。 定制研发：对于定制研发的产品，先进行评审。评审通过后，相关部门将合同评审的有关技术资料送交总工程师。总工程师根据客户的需求、期望及相关产品技术参数编制《项目开发建议