海伦钢琴：2023年年度报告

2023年年度报告 2024-006 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈海伦、主管会计工作负责人金江锋及会计机构负责人(会计主管人员)王琼声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内，国内外市场经济形势低迷，钢琴消费市场大幅缩减，导致公司钢琴销量较上年同期下降。艺术培训市场亦受到较大冲击，另国家出台“双减”政策后，各地教育部门出台了相应的课后托管班、延迟放学等政策，导致学生艺术培训时间变短，培训业务亦受到严重影响。由于上述原因，公司的长期股权投资（艺术教育培训项目）及无形资产（艺术教育培训管理软件）进行计提减值准备，出现减值迹象。 （1）市场风险 当然经济形势复杂，钢琴行业面临复杂的外部环境，全球经济增长放缓和市场需求复苏的不确定性仍然存在。目前传统钢琴市场处于疲软状态，加之国外品牌、二手钢琴的涌入，使得整体行业市场风险加剧；亟待复苏的乐器市场环境，不确定的政策导向都会影响艺术教育行业的经营状态，艺术教育行业的回暖也存在市场波动的风险。 （2）产品盈利风险 公司拓展智能钢琴与线上线下艺术教育培训市场，加快推进公司在文化艺术培训产业领域做大做强的步伐，增强持续盈利能力，公司想用新型模式打破固有的教学模式，尚需突破思维和教学模式瓶颈，同时，受众对创新教学思维的认知也需要一个落地过程，市场接受程度尚不确定，存在产品盈利风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以252888780为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................7第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................11第四节公司治理..............................................................................................................................25第五节环境和社会责任.................................................................................................................40第六节重要事项..............................................................................................................................43第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................51第八节优先股相关情况.................................................................................................................58第九节债券相关情况.....................................................................................................................59第十节财务报告..............................................................................................................................60 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）经公司法定代表人签名的2023年度报告文本原件。 （五）其他相关资料。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 □适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 一、所处行业基本情况 近几年，国际政治经济形势错综复杂，国际金融市场持续波动，受全球经济增速放缓，消费信心不足等外部环境因素影响，全球工业生产和贸易疲软，内外部环境均对行业发展有一定影响。 在国家政策引导和行业支持下，预计钢琴年产销保持在20-25万架，在全球钢琴市场的占有率超过50%，显然我国依然是全球钢琴大国和国际钢琴消费主要市场。钢琴属于大宗非必须消费品，因此易受市场消费环境、居民可支配收入和消费信心等因素影响。近几年，受外部环境影响，行业消费市场低迷，钢琴行业又普遍受到物流、用工、材料成本等多重因素影响。钢琴制造业一方面面对企业制造成本不断攀升，另一方面还要面临国际品牌的激烈竞争以及二手钢琴的市场冲击。面对市场需求收缩、价格竞争加剧等困难，国内钢琴产业需要积极寻找新的生产销售模式以适应市场变化。行业亟待恢复市场信心，激发行业发展活力。同时，要有效应用科技进步，尤其是AI、VR和大数据的应用，为钢琴产业带来新的机遇。通过勤练内功，不断转变经营策略，调整产品结构，补充产品市场差异化消费，保持健康良好的运行状态，渡过这个特殊阶段，钢琴行业整体仍会迸发新的发展潜力，未来国内钢琴行业会稳步发展。 二、发展阶段及周期性特点 短期内，在乐器市场经济下行压力和外部环境的持续影响下，消费市场恢复仍存在不确定性。国内大型钢琴品牌企业在产品结构转型升级同时，依托资本市场通过兼并收购，加快行业全产业链资源整合。国内钢琴企业积极依托互联网，通过在线课程、直播带货、电子商务等协同发展业务，主动实施企业突围。现阶段钢琴产业坚持以创新为驱动，转变经营策略，积极拓展市场，扩容提质钢琴及音乐教育市场，调整产品结构，创新产业格局。 三、行业机遇 1、创新科技与传统制造 传统制造企业积极创新，利用网络科技的发展，打破原有线下教学培训的固有模式，积极运用互联网思维拓展研究开发智能钢琴项目，开展线上教学模式，开发智能教学教材，提升钢琴等乐器的普及率，推动国内艺术教育文化业务的发展。传统钢琴制造企业通过智能技术的应用，在不失原有传统钢琴优点的基础上，开发出新颖多元化的智能钢琴产品，满足消费者日益提升的使用需求，同时推动钢琴传统制造逐步迈向智能化制造。 2、销售运营模式 借助互联网营销电商模式，企业通过搭建自己的网络销售平台，通过直播、产品AI推广等网络途径的快速宣传推广，缩短企业与终端客户之间信息交流的距离，快速收集大数据反馈分析的市场上日益更新的市场需求，加快改进产品的优化。因此，从销售渠道上，企业可以减少中间销售环节转战线上销售，并提供个性化服务，改变销售模式，实现直播常态化；从品牌推广上，企业产品推广模式多样化；从技术创新上，企业优化产品的灵敏度明显提升；最终实现控制钢琴行业运营成本的降低，以缓解利润空间缩减的压力。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务 报告期间，公司主要从事钢琴产品的研发、制造、销售与服务以及艺术教育等文化产业。海伦钢琴始终秉承着“诚信、创新、服务”的核心价值服务理念，立志于开拓发展中国钢琴民族品牌，积极优化企业内部组织结构，开展精细化管理，降低企业内部运营管理成本，向“中国琴，中国心，创世界品牌，立百年海伦”的企业使命迈进。 报告期内，公司的主要业务未发生重大变化。 （二）主要产品 1、钢琴及配套配件。 传统钢琴以及乐器配件、智能钢琴仍为销售业务的主要产品，大力拓展旗下“海伦”、“文德隆”两大自主品牌市场，提高产品品牌附加值。另外，公司积极与国外知名品牌合作，开发生产ODM品牌钢琴产品。在传统钢琴产品方面，公司研发团队积极致力于产品性能改进和新技术的应用，每年会对产品进行升级换代，以及新产品的开发，来适应市场需求的多元化，提升海伦品牌钢琴的市场竞争力。报告期内，公司主要研发8款新型钢琴产品，研发投入1693.25万元，占营业收入的5.69%；在智能钢琴产品方面，随着人工智能技术广泛应用，公司研发团队持续投入智能化钢琴产品的研发，继续改善相关APP软件，并根据市场环境推进海伦智能钢琴教室项目。报告期内，公司积极参加国内外展会，提升品牌知名度，如上海乐器展、广州乐器展、国民音乐教育大会等。 2、艺术培训业务。 报告期内，虽然国内外经济形势严峻，钢琴消费市场延续低迷，公司艺术培训业务推进工作也受到影响。但公司与艺术培训企业通过艺术演出活动，承办一年一度的国际音才奖钢琴比赛，大力支持“公共钢琴”活动等，不仅提升海伦的品牌影响力，积极推动开展艺术教育培训业务和艺术教育考级业务，而且有助于在全国范围内推动音乐素质教育，提高钢琴乐器的普及率，发掘钢琴潜在市场。此外，企业通过与全国各大艺术院校的校企合作，提升艺术教育培训师资水平，增加艺术教育培训的附加值，更好地拓展艺术教育培训业务。报告期内，公司举办多种形式，如双钢琴、大师公开课、师生音乐会、钢琴独奏音乐会、大师、三重奏、音乐讲座、音乐会等举办近50场次音乐巡演活动。报告期内，公司与20余家院校达成了校企合作模式。 （三）经营模式 1、生产模式 公司采取的是“以销定产”和“安全库存”相结合的生产模式。“以销定产”即根据市场订单安全生产