凯发电气：2023年年度报告

2023年年度报告 【2024年4月】 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人孔祥洲、主管会计工作负责人赵一环及会计机构负责人(会计主管人员)刘杰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析—公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以316,681,944股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.27元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..........................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析....................................................................................................................................10第四节公司治理....................................................................................................................................................36第五节环境和社会责任........................................................................................................................................54第六节重要事项....................................................................................................................................................55第七节股份变动及股东情况................................................................................................................................64第八节优先股相关情况........................................................................................................................................71第九节债券相关情况............................................................................................................................................72第十节财务报告....................................................................................................................................................75 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。 解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 □是否 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）境内所处行业情况 1、市场供求状况 2023年，我国铁路累计投产新线3637公里，其中高铁2776公里；34个项目建成投产、102座客站投入运营，完成铁路基建投资6800亿元。截至2023年底，全国铁路运营里程达15.9万公里，高铁里程达4.5万公里。2023年在建城市轨道交通线路总长5671.65公里，当年运营线路长度净增长866.65公里，全年共完成建设投资5214.03亿元，同比下降4.22%，年度完成建设投资总额连续3年回落，城市轨道交通建设进入平稳发展期，预计未来两年新投运线路与2023年基本持平，“十四五”末城市轨道交通投运线路总规模趋近13000公里。 2、市场竞争情况 3、本行业与上、下游行业之间的关联性 轨道交通装备制造业上游行业为电气元件、电气组件、绝缘材料、有色金属、电子设备制造业、电子信息技术行业及工程材料行业等。其中，电子设备产品包括前端采集设备、传输设备、控制设备、显示设备、存储设备等；电子信息技术行业主要包括电子元器件、集成电路、接插件等；工程材料行业最主要的产品是机柜和管线槽，主要原材料是钢铁和阻燃塑料。因此电子元器件、绝缘材料、有色金属、计算机设备、网络设备的价格波动对本行业有一定影响。 下游行业主要是轨道交通行业，包括铁路和城市轨道交通两个行业。铁路和城市轨道交通的发展对轨道交通装备制造行业的发展有较强的带动作用。 （二）境外所处行业情况 1、德联邦铁路（DB）基础设施投资将进一步大幅增长以及RPS面临的机遇和挑战 根据德联邦铁路2023年3季度新发布的基础设施投资预算，2023-2030年德国境内铁路基础设施投资将在原有预算的基础上增加合计450亿欧元的投资，平均每年增加约56亿欧元，较原预算平均每年增长约45%。 为完成新的基础设施投资预算，提高管理效率，DB Station＆Services公司将与DB Netze合并，合并后的公司命名为InfraGo公司，InfraGo将于2024年6月正式运营。 与此同时，德联邦铁路也在寻求业务模式创新，目前德联邦铁路接触网施工模式是安排夜间“天窗”组织施工作业，虽不影响正常的交通运输，但效率极低。为简化管理流程和提升接触网工程施工效率，德联邦铁路计划将法兰克福至曼海姆 电气化提速改造工程作为第一个示范工程项目，采用按区段集中全封闭施工作业模式，该项目计划于2024年6月招标。该方式可大幅度提升土建改造和接触网工程作业效率，大幅度缩短工期。新的接触网工程作业模式能最大限度发挥德国RPS机械化施工优势，有利于提升德国RPS的新增订单承接能力、整体施工作业效率和经营业绩水平。 当然，德联邦铁路新的基础设施投资预算和业务模式创新，对德国RPS来说是机遇，也是挑战。一方面，目前RPS人力资源储备（特别是项目经理和接触网工程施工人员）不足，需要加大新员工招聘（特别是工程施工人员）和员工培训力度，培养更多的项目经理和熟练的施工人员；另一方面，德联邦铁路筹划的全封闭施工作业模式，将采取土建施工企业总包的方式，由于工期紧、作业量大，需要各专业更为密切的配合，但现有施工企业对新的施工模式都缺乏经验，因此对RPS亦存在一定的挑战。 2、德国RPS2023年继续保持稳健经营 自2022年2月乌克兰危机爆发以来，欧洲通货膨胀较严重，员工工资上涨。德国RPS也面临前所未有的挑战。针对上述情况，德国RPS采取各种可行措施予以积极应对，特别是与德联邦铁路充分沟通和运用原材料价格调整模式以及加强供应链管理等途径，有效控制原材料价格上涨带来的不利影响；RPS管理层与工会经过沟通，达成了员工工资调整方案，保证了公司的正常运转。整体来看，材料价格的波动和员工工资的上涨对德国RPS2023年整体经营业务未造成严重不利影响。 报告期内，德国RPS新增订单2.35亿欧元，实现营业收入1.90亿欧元，营业利润1,185.57万欧元，期末在执行合同3.95亿欧元，较上年均有较大幅度增长。 报告期内，德国RPS各细分业务在德国市场继续